政法條例督察報告

開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的12篇政法條例督察報告，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進步。

第1篇

一、基層央行行政執(zhí)法概況

長期以來，人民銀行分支機構(gòu)全面推進依法行政，按照科學(xué)行政、民主行政、依法行政的要求，積極推進基層央行法治化建設(shè)進程，不斷提高依法行政水平，進一步建立健全科學(xué)化、民主化、規(guī)范化的行政決策機制和制度，進一步明確行政執(zhí)法權(quán)限，完善執(zhí)法程序，提高執(zhí)法水平，廣泛推行行政執(zhí)法責(zé)任制、評議考核制，做到合法行政、合理行政、程序正當(dāng)、高效便民、誠實守信、權(quán)責(zé)統(tǒng)一。基層央行根據(jù)要求設(shè)立了行政處罰委員會、行政復(fù)議委員會等常設(shè)機構(gòu)，配備了專業(yè)的條法干部負責(zé)日常的法律事務(wù)，行政執(zhí)法工作不斷向規(guī)范化、專業(yè)化方向邁進。基層央行嚴格執(zhí)行《中國人民銀行執(zhí)法檢查程序規(guī)定》（中國人民銀行令〔2010〕第1號）和《中國人民銀行行政執(zhí)法責(zé)任追究辦法》（銀辦發(fā)〔2006〕116號），建立了行政執(zhí)法責(zé)任制度，形成了內(nèi)外相結(jié)合的監(jiān)督體系，進一步規(guī)范了行政執(zhí)法行為和執(zhí)法程序，明確行政執(zhí)法責(zé)任，保障行政執(zhí)法的合法與公正，使依法行政工作穩(wěn)步推進。根據(jù)《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《行政許可法》、《人民幣管理條例》、《行政處罰法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《中華人民共和國國家金庫條例》、《中華人民共和國國家金庫條例實施細則》、《反洗錢法》、《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融違法行為處罰辦法》、《會計法》、《統(tǒng)計法》、《統(tǒng)計法實施細則》、《金融統(tǒng)計管理規(guī)定》、《外匯管理條例》、《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》、《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》等法律法規(guī)，目前基層人民銀行行政執(zhí)法內(nèi)容主要有如下幾個類別：一是存款準(zhǔn)備金管理；二是中國人民銀行特種貸款管理；三是銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理；四是人民幣管理；五是國庫行為管理；六是清算管理；七是反洗錢管理；八是財務(wù)會計管理；九是調(diào)查統(tǒng)計管理；十是外匯管理。從上述行政執(zhí)法依據(jù)及內(nèi)容來看，近年來，人民銀行基層行行政執(zhí)法工作總體而言有逐步規(guī)范的趨勢，對于執(zhí)法行為和行政處罰行為有明確的法律依據(jù)，對于檢查程序和行政處罰有嚴格的要求，嚴格遵守行使行政處罰權(quán)的告知、聽證、處罰與執(zhí)行等程序，做到有法可依，法治央行的建設(shè)在不斷深化，但行政執(zhí)法工作取得進步的同時，也存在諸多的問題。

二、基層央行行政執(zhí)法存在的問題

（一）相關(guān)法律法規(guī)立法滯后，出現(xiàn)“法律真空”或法律沖突

基層人民銀行作為行政處罰依據(jù)的金融法規(guī)、規(guī)章未及時修訂，這使基層央行在行政執(zhí)法過程中依據(jù)不明，困難重重。如1994年制定的《銀行賬戶管理辦法》對開戶主體、開戶條件、開戶程序、賬戶設(shè)置種類、賬戶管理手段的界定等與現(xiàn)實的經(jīng)濟生活相脫節(jié)，無法滿足賬戶管理的需要，一些支付結(jié)算中的風(fēng)險點及新興業(yè)務(wù)仍沒有系統(tǒng)的法律法規(guī)對其加以約束，如對大額支付、電子支付工具及網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的監(jiān)控等。1985年頒布的《國家金庫條例》及其實施細則，整個思路和框架是計劃經(jīng)濟體制的產(chǎn)物，沒有體現(xiàn)國庫風(fēng)險防范的需要。一些重要的國庫業(yè)務(wù)如國庫監(jiān)管、國庫退庫、國庫撥款，以及一些新的國庫業(yè)務(wù)，如支付系統(tǒng)往來、國庫內(nèi)部往來和橫向聯(lián)網(wǎng)等，沒有明確的管理操作規(guī)定，使國庫業(yè)務(wù)陷入制度盲區(qū)。由于無法可依或法制不健全，金融機構(gòu)各行其是，基層央行在執(zhí)法過程容易引起糾紛，在一定程度上削弱了基層人民銀行行政執(zhí)法的效力與權(quán)威。《反洗錢法》規(guī)定：對不建立反洗錢內(nèi)部控制制度，與身份不明的客戶進行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的金融機構(gòu)，金融監(jiān)督管理機構(gòu)可以取消其直接負責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員的任職資格。但是對高級管理人員任職資格的管理是由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)承擔(dān)的，作為反洗錢行政主管部門的人民銀行僅有建議權(quán)，只能建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)給予紀律處分。這使得基層人民銀行處于一種雖行使反洗錢監(jiān)督管理職能，但行政處罰權(quán)卻受到限制的尷尬境地。此外，總行出臺部門規(guī)章或行政執(zhí)法操作指南，大區(qū)分行、省會中支及部分地州中支也相應(yīng)出臺執(zhí)法檢查指南，各操作指南雖然有相同之處，但有時部分法律文書格式有所差別，對程序要求也非完全重合，甚至出現(xiàn)自相矛盾的情況，在上級行進行檢查時會適用不同的檢查標(biāo)準(zhǔn)，這給基層央行適用何種行政執(zhí)法指南造成疑惑。

（二）“重實體，輕程序”，未嚴格遵守行政執(zhí)法程序

1.對程序的執(zhí)行力度有所欠缺。公正的程序比不公正的程序更能產(chǎn)生公正的結(jié)果，這是程序存在的價值，但目前基層央行執(zhí)法過程中沒有嚴格按照法律規(guī)定的程序操作，隨意減少執(zhí)法環(huán)節(jié)。筆者進行依法行政監(jiān)督檢查和案卷評查工作檢查時發(fā)現(xiàn)，行政執(zhí)法檢查工作時經(jīng)常出現(xiàn)如下問題：未及時調(diào)整法律事務(wù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組人員；因調(diào)離人行、執(zhí)法證遺失等原因未及時收回和注銷執(zhí)執(zhí)法證；不發(fā)送行政處罰意見告知書，直接將行政處罰決定書發(fā)給當(dāng)事人；行政處罰意見告知書中，未告知當(dāng)事人有陳述、申辯的權(quán)利；做出數(shù)額較大的行政處罰時，未告知當(dāng)事人聽證的權(quán)利等；時間順序顛倒，如調(diào)查取證日期早于立案日期、處罰決定書送達日期早于行政處罰決定的日期等；基層央行所檢查單位的工作人員為熟知人員時未及時出示執(zhí)法證件；新行員無執(zhí)法證便進行執(zhí)法檢查；個別行政許可公示內(nèi)容不夠完整，未公示與行政許可事項有關(guān)的業(yè)務(wù)辦理流程；單位人動后未及時調(diào)整行政處罰委員會、行政復(fù)議員會等內(nèi)設(shè)法律事務(wù)部門組成人員。

2.對證據(jù)收集重視程度不夠。在實際工作中，部分基層人民銀行在進行行政執(zhí)法檢查過程中，執(zhí)法人員未及時按檢查程序要求收集賬表、票據(jù)、證人證言、憑證等原始證據(jù)，或是收集證據(jù)不全，未形成強有力的支撐，未形成完整的證據(jù)鏈，這就給行政執(zhí)法行為帶來隱患，一旦被處罰人提起行政訴訟，則作為行政處罰主要判斷依據(jù)的證據(jù)由于不全，其效力就會受到質(zhì)疑，甚至陷入敗訴的境地。

3.送達程序及手續(xù)不完備，法律文書送達困難。基層央行在執(zhí)法過程中往往會不嚴格執(zhí)行有關(guān)法律規(guī)定的形式履行相關(guān)手續(xù)等，不按法定程序送達問題比較突出，容易出現(xiàn)應(yīng)當(dāng)直接送達的文書未送達當(dāng)事人或送達后沒有送達依據(jù)；應(yīng)當(dāng)直接送達當(dāng)事人的文書不直接送達當(dāng)事人，而讓其他人代收轉(zhuǎn)交；文書能夠送達到當(dāng)事人卻以公告送達方式進行送達；遇當(dāng)事人拒收，留置送達不規(guī)范等問題。

（三）執(zhí)法環(huán)境不夠理想，易受外部環(huán)境干擾

基層央行大多由于受地域因素限制，人際關(guān)系較為微妙，行政執(zhí)法工作易受當(dāng)?shù)厝宋沫h(huán)境的影響，執(zhí)法環(huán)境不夠理想，很難做到公平、公正、公開的執(zhí)法。在縣支行，執(zhí)法活動受到這些因素影響特別明顯。究其原因，部分源于基層人民銀行自身，部分來自于其他單位和個人。在部分經(jīng)濟欠發(fā)達的地區(qū)，由于金融機構(gòu)自身經(jīng)營狀況較差，金融機構(gòu)負責(zé)人或主管部門認為對其進行處罰將加重金融機構(gòu)的負擔(dān)，個別地方政府從地方保護主義的角度出發(fā)，對人民銀行行政執(zhí)法行為施加壓力。目前，很多基層央行的執(zhí)法報告中體現(xiàn)出的多為次要問題，例如在人民幣管理、賬戶管理、反洗錢管理進行執(zhí)法檢查中暴露出較為嚴重的問題常常不列入書面報告，存在重大法律風(fēng)險，不利于依法行政工作的開展。

（四）執(zhí)法人員專業(yè)素質(zhì)有待提高，法律知識運用能力有所欠缺

多數(shù)業(yè)務(wù)部門執(zhí)法人員為非法律專業(yè)人士，較少接受過專門系統(tǒng)的法學(xué)教育、培訓(xùn)，對法律專業(yè)知識掌握不夠，法律素養(yǎng)長期得不到提升，行政執(zhí)法隊伍建設(shè)跟不上新形勢下央行行政執(zhí)法工作需要。以人行怒江中支為例，縣支行未配備有法律專業(yè)的條法干部，在行政執(zhí)法檢查工作中會形成法律風(fēng)險，執(zhí)法隊伍年齡結(jié)構(gòu)、知識結(jié)構(gòu)呈老化趨勢。形成熟悉法律知識者具體業(yè)務(wù)知識不足，業(yè)務(wù)崗位人員法律知識缺乏的局面，部分執(zhí)法檢查人員沒有在依法行政、履行職責(zé)、提高檢查監(jiān)督有效性的角度出發(fā)，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進行深入分析，剖析存在問題的原因，提出切實有效的整改意見，未及時進行宣傳、解釋、引導(dǎo)，未進行跟蹤監(jiān)測后續(xù)的整改工作。這導(dǎo)致行政執(zhí)法檢查中，重視檢查實效少，流于形式多，屢查屢犯現(xiàn)象時常發(fā)生。

（五）行政執(zhí)法案卷存有問題，規(guī)范化程度不高

按照國務(wù)院《全面推進依法行政實施綱要》的規(guī)定，要健全行政執(zhí)法案卷評查制度，建立健全行政處罰案卷評查長效機制，相關(guān)執(zhí)法機構(gòu)要定期或不定期對執(zhí)法單位處罰案卷進行抽查，并及時將評查情況進行通報，指出案卷中存在的問題和改進措施，并將案卷評查結(jié)果作為年底重要考核依據(jù)。為此，多數(shù)基層人民銀行自2006年開始，每年均會對行政執(zhí)法形成的案卷資料進行評價，通過監(jiān)督檢查主要存在如下問題：

1.案卷材料填寫不規(guī)范。一般按照立案、調(diào)查取證、告知、聽證、決定、送達、執(zhí)行、結(jié)案的順序，案卷內(nèi)的文書材料應(yīng)按照辦案的時間先后程序進行歸檔，兼顧文書材料之間的內(nèi)在聯(lián)系進行排列。但在評查中，筆者發(fā)現(xiàn)部分縣支行行政執(zhí)法資料沒有目錄，或沒有編碼。另外法律文書中的書寫用語不規(guī)范，有的部門在法律文書中使用繁體字或口語化的用語表述案件。案卷材料應(yīng)該嚴格規(guī)范全面填寫，但在評查中筆者發(fā)現(xiàn)部分執(zhí)法單位案卷材料填寫不規(guī)范，有錯填、漏填現(xiàn)象，個別執(zhí)法單位在文書中被處罰對象名稱不一致或名稱填寫錯誤，處罰決定書送達回證沒有送達人簽字。

2.未注明處罰所依據(jù)法條的具體內(nèi)容。由于行政相對人自身法律知識所限，對行政執(zhí)法單位的行政處罰決定和強制措施所依據(jù)的法律具體條文并不熟悉，在文書中列明法律具體條文內(nèi)容，可以起到說理勸服的作用，強化當(dāng)事人自覺守法的意識，也可以保護相對人的合法權(quán)益，但部分基層央行在執(zhí)法文書中未列明法條具體的內(nèi)容。

3.執(zhí)法所依據(jù)的法律法規(guī)引用錯誤。法律法規(guī)是處罰決定和其他行政執(zhí)法行為的依據(jù)和支撐，但部分基層央行在處罰決定書或其他文書中由于疏忽或理解錯誤，所引用的法律法規(guī)名稱或具體條款出現(xiàn)偏差。例如將法律的具體第幾項看作第幾款，或是直接將法律條款引用錯誤。

三、對策建議

（一）建立健全相關(guān)法律法規(guī)，執(zhí)法操作指南要統(tǒng)一規(guī)范

應(yīng)重新梳理過去制定的有關(guān)行政執(zhí)法的各種法律、法規(guī)和部門規(guī)章制度，尤其是那些涉及到行政執(zhí)法的規(guī)章、制度，從中找出相互之間的矛盾之處，并及時加以修改和完善，使之形成一個完整、規(guī)范的行政規(guī)章，彌補行政執(zhí)法中相關(guān)法律法規(guī)不一致的問題。各有關(guān)法律法規(guī)的銜接要一致，特別是對涉及兩個以上部門共同負責(zé)查處的違法案件，應(yīng)明確界定參與方的權(quán)利、職責(zé)和義務(wù)，從而提高法規(guī)的執(zhí)法力度，避免“法律真空”和法律沖突問題的出現(xiàn)。總行及相關(guān)部門要建議或主動對不適應(yīng)新形勢的法律法規(guī)、部門規(guī)章或執(zhí)法相關(guān)的制度進行修訂或者廢除，要盡快出臺一些與《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《行政許可法》、《行政處罰法》等有關(guān)法律法規(guī)相適應(yīng)的實施細則或相應(yīng)的司法解釋、配套規(guī)章，修改《現(xiàn)金管理暫行條例》、《國家金庫條例》及其實施細則等嚴重滯后于社會經(jīng)濟發(fā)展的法律法規(guī)，提請國務(wù)院盡快修訂《金融違法行為處罰辦法》等規(guī)范性文件。在處罰依據(jù)和適用范圍上盡量細化規(guī)定，以增強基層執(zhí)法的可操作性。建議總行出臺統(tǒng)一的執(zhí)法操作指南，各大區(qū)分行、省會中支及部分地州中支出臺的行政執(zhí)法指南要與總行的行政執(zhí)法指南一致，避免出現(xiàn)因各行政執(zhí)法指南之間產(chǎn)生沖突，從而使基層央行開展行政執(zhí)法檢查時使用何種執(zhí)法指南造成困惑的情況。

（二）嚴格遵守相關(guān)法律法規(guī)，重視行政執(zhí)法程序規(guī)定

基層央行要嚴格執(zhí)行《中國人民銀行執(zhí)法檢查程序規(guī)定》（中國人民銀行令〔2010〕第1號）等法律法規(guī)，相關(guān)執(zhí)法部門要加強與法律事務(wù)部門的溝通聯(lián)系，相互配合、各司其職，對于執(zhí)法相關(guān)程序要認真進行檢查前的學(xué)習(xí)與領(lǐng)悟，在必要時，法律事務(wù)工作人員要對執(zhí)法人員進行必要的檢查前的執(zhí)法培訓(xùn)，要求其掌握行政執(zhí)法的程序以及要完成的相關(guān)法律文書，將制度執(zhí)行到位，保證結(jié)果未出、程序先行，高度重視程序公正，避免“重結(jié)果，輕程序”的情況出現(xiàn)。

（三）加強行政執(zhí)法管理，進行有效監(jiān)督制約

1.構(gòu)建法律、紀檢、內(nèi)審部門相互配合、各司其責(zé)的監(jiān)督格局。根據(jù)行政執(zhí)法行為的風(fēng)險點和風(fēng)險程度，定期或不定期組織開展對行政執(zhí)法工作檢查、案卷評查、監(jiān)察和審計，將執(zhí)法中存在的問題及時通報轄內(nèi)各單位及執(zhí)法部門，進行風(fēng)險預(yù)警。建立和完善行政執(zhí)法監(jiān)督機制。各基層央行要成立由辦公室、紀檢監(jiān)察室人員組成的金融行政執(zhí)法督察組，負責(zé)對本行行政行為程序的合規(guī)性、行政處罰案件的合法性、法律文書制作和使用的準(zhǔn)確性及行政行為人員的公正性和廉潔性進行督察，及時糾正不合規(guī)行為。完善執(zhí)法責(zé)任制，實現(xiàn)責(zé)、權(quán)、利的統(tǒng)一。對執(zhí)法人員在執(zhí)行公務(wù)過程中，故意或過失地違反法律法規(guī)，造成重大執(zhí)法錯誤所引起的法律責(zé)任要予以追究，從根本上改變有法不依、執(zhí)法不力的狀況。

2.進一步健全和完善行政綜合執(zhí)法制度。行政綜合執(zhí)法綜合集中檢查的方式能促進金融機構(gòu)認真執(zhí)行法律規(guī)定，降低執(zhí)法成本，提高執(zhí)法效率，緩解執(zhí)法力量不足，提高執(zhí)法信息共享度，減輕被查金融機構(gòu)的負擔(dān)。嚴格執(zhí)行行政處罰、行政許可、行政復(fù)議備案制度，對于擬進行的行政處罰、行政執(zhí)法檢查要進行備案審查，保證執(zhí)法權(quán)力的正當(dāng)行使。

3.嚴格執(zhí)行行政執(zhí)法立項審批制度。對于行政執(zhí)法項目（包括縣支行）要由中心支行以上的法制工作部門進行充分的研究和論證，減少執(zhí)法項目安排上的隨意性，保證執(zhí)法質(zhì)量。加強本單位法律事務(wù)部門與執(zhí)法部門之間的聯(lián)系，將法律審核范圍擴大到行政許可決定、現(xiàn)場檢查意見書等行政文書，及時揭示執(zhí)法風(fēng)險，將問題及時進行預(yù)防。

（四）加強行政執(zhí)法隊伍建設(shè)，著力提高執(zhí)法人員法律素質(zhì)

切實提高基層央行執(zhí)法人員的職業(yè)素質(zhì)，建立一支高素質(zhì)的行政執(zhí)法隊伍，是解決行政執(zhí)法中存在問題的最有效方法。

1.提高行政執(zhí)法人員在辦理具體案件過程中的實際操作能力。加強基層央行執(zhí)法隊伍建設(shè)，認真開展以法律業(yè)務(wù)知識和操作技能等為主要內(nèi)容的“應(yīng)知、應(yīng)會、應(yīng)能”培訓(xùn)，建立一支責(zé)任心強、政法合格、紀律嚴明、業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)過硬的金融行政執(zhí)法隊伍。通過加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，建設(shè)高素質(zhì)的依法行政隊伍，使依法行政人員的法律和遵紀守法觀念明顯增強，業(yè)務(wù)水平、理論水平和操作技能有較大的提高，為依法行政和強化監(jiān)管打下堅實的基礎(chǔ)。

2.加強法制學(xué)習(xí)，更新執(zhí)法理念。基層人民銀行要認真組織員工學(xué)習(xí)修改后的《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《行政許可法》、《行政處罰法》、《行政復(fù)議法》、《中國人民銀行執(zhí)法檢查程序規(guī)定》以及與基層央行業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)，認真學(xué)習(xí)《中國人民銀行關(guān)于貫徹〈全面依法行政實施綱要〉的意見》，使干部職工樹立以人為本、執(zhí)政為民、依法行政的理念，努力營造崇尚法治、遵守法律的氛圍，實現(xiàn)基層人民銀行的行政執(zhí)法行為的程序化、法律化。

3.培養(yǎng)專職的法制干部，向?qū)I(yè)化方向邁進。由于社會法制化進程的加快，基層央行的法制工作也變得越來越復(fù)雜，工作量也越來越大，工作的要求也越來越高。但從目前縣支行的現(xiàn)狀來看，不僅人員不到位情況較為普遍，法律事務(wù)工作大多由非法律專業(yè)人員擔(dān)任。此外，專職的條法干部除從事法制工作外，還要從事辦公室其他的事務(wù)，無法將全部的精力投入基層央行的法制工作中來。為此，縣支行要配備有法律專業(yè)背景的條法干部，專門從事行內(nèi)法律知識的培訓(xùn)、法律事務(wù)的咨詢和法律業(yè)務(wù)的辦理工作，做好行政行為的合法性、準(zhǔn)確性、公平性的監(jiān)督審查工作，及時發(fā)現(xiàn)和糾正行政執(zhí)法行為中存在的問題，防范和化解行政執(zhí)法產(chǎn)生的法律風(fēng)險。

（五）加大案卷監(jiān)督檢查力度，保證檔案資料完整規(guī)范

1.充分發(fā)揮法律事務(wù)辦公室和行政處罰委員會的職能。法律事務(wù)辦公室、行政處罰委員會和行政執(zhí)法科室要實現(xiàn)良性互動，在各自的職責(zé)范圍內(nèi)發(fā)揮作用，同時法律事務(wù)辦公室和行政處罰委員會要加強對執(zhí)法科室和縣支行的行政執(zhí)法的監(jiān)督與檢查，為執(zhí)法部門提供良好的法律服務(wù)；同時要定期或不定期的對相關(guān)執(zhí)法部門及縣支行進行依法行政監(jiān)督檢查和案卷評查工作，對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題要及時提出，并要求責(zé)任部門按時整改，保證基層央行的行政執(zhí)法所形成的案卷完整規(guī)范。