發(fā)布時間：2022-05-14 03:42:57
開篇：寫作不僅是一種記錄，更是一種創(chuàng)造，它讓我們能夠捕捉那些稍縱即逝的靈感，將它們永久地定格在紙上。下面是小編精心整理的1篇項目風(fēng)險管理論文，希望這些內(nèi)容能成為您創(chuàng)作過程中的良師益友，陪伴您不斷探索和進(jìn)步。
摘要：房地產(chǎn)項目的實施過程存在著很多風(fēng)險，正確地對待、評價、處理過程風(fēng)險，必須站在項目管理的戰(zhàn)略高度，從項目啟動組織到實施過程管理，全過程、全方位地的控制，加強對風(fēng)險的管理，是保證項目目的、項目目標(biāo)實現(xiàn)的關(guān)鍵。
關(guān)鍵詞：房地產(chǎn)項目管理
一、引言
以2004年8月31日為分水嶺，我國的房地產(chǎn)業(yè)進(jìn)入了一個新的發(fā)展時期，隨著國家經(jīng)濟大環(huán)境的變化，圍繞著行業(yè)是否有“泡沫”，業(yè)內(nèi)、業(yè)外爭論的此起彼伏、沸沸揚揚，結(jié)果還是迎來了以“土地施行招、拍、掛”和非常嚴(yán)厲控制措施的“協(xié)議轉(zhuǎn)讓”，迎來了中國人民銀行121號文件對房地產(chǎn)更為嚴(yán)格地貸款規(guī)定和銀行利率的增調(diào)，迎來了一系列規(guī)范建設(shè)行為，提高行業(yè)自律水平要求的政策。業(yè)內(nèi)的“一個前提、兩條鏈”都出現(xiàn)了與以往區(qū)別很大的變化，風(fēng)險因素不斷增多，風(fēng)險存在于整個項目開發(fā)過程，使中小房地產(chǎn)企業(yè)更是處于極為艱難的處境。因此，加強開發(fā)項目的風(fēng)險管理，保證項目目的、目標(biāo)的實現(xiàn)，是實現(xiàn)企業(yè)突出包圍、穩(wěn)步發(fā)展的關(guān)鍵過程。
二、房地產(chǎn)開發(fā)項目的風(fēng)險分析
風(fēng)險是在特定的客觀條件下，在特定的期間內(nèi)，那些可能發(fā)生的結(jié)果之間的差異程度，實際上就是實際結(jié)果與計劃結(jié)果的變動程度，這種變化程度越大，所謂的風(fēng)險就越大。房地產(chǎn)開發(fā)項目的風(fēng)險，實際上是開發(fā)商實施開發(fā)過程中固有的風(fēng)險，在現(xiàn)在的經(jīng)濟大環(huán)境中，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
1、項目的定位風(fēng)險。房地產(chǎn)開發(fā)項目的市場定位包括項目的產(chǎn)品定位、建筑產(chǎn)品的質(zhì)量定位、建設(shè)環(huán)境的品質(zhì)定位，都是根據(jù)市場調(diào)查、項目的經(jīng)濟技術(shù)分析、項目可行性研究報告做出的，是指導(dǎo)項目決策、項目設(shè)計、項目營銷策劃方案等前期工作的依據(jù)。可以說，項目的市場定位確定以后，基本上就敲定了項目的建設(shè)風(fēng)格、建設(shè)成本、營銷推廣方案，就決定了項目的銷售前景，一旦市場定位不準(zhǔn)確，項目的指導(dǎo)思想出現(xiàn)失誤，是后期無法或者是非常困難彌補的風(fēng)險，也是項目開發(fā)過程中，最大的風(fēng)險，屬項目建設(shè)的決策性失誤風(fēng)險，按照風(fēng)險影響范圍劃分屬于總體風(fēng)險（決策風(fēng)險），從某種程度上講，其結(jié)果也是不可管理風(fēng)險。
2、項目的投資支持能力風(fēng)險?！俄椖靠尚行匝芯繄蟾妗烦雠_前后，由于對市場定位的認(rèn)識模糊或者自相矛盾；或者是沒有真正做到“量體裁衣”、“量力而行”；或者是對企業(yè)資金籌措（自有資金）和融資能力過高地估計，或者項目成本分析存在著嚴(yán)重的失誤；或者沒有吃透國家和地方政府的行業(yè)政策，對大的經(jīng)濟環(huán)境把握的不準(zhǔn)；或者是成本過程控制嚴(yán)重失控（突發(fā)性事件）、意外因素過多等等原因，導(dǎo)致的項目資金支付能力達(dá)不到計劃要求，給項目建設(shè)造成的風(fēng)險（可控制風(fēng)險和決策風(fēng)險）。
3、項目的質(zhì)量風(fēng)險。包括：在項目決策階段由于經(jīng)濟技術(shù)分析失誤，出現(xiàn)品質(zhì)與價格矛盾導(dǎo)致的質(zhì)量問題；在設(shè)計階段，向設(shè)計提出違反設(shè)計規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)，特別是強制性標(biāo)準(zhǔn)的要求，又通過“關(guān)系”關(guān)照通過造成的“投機性”質(zhì)量問題；施工階段，從業(yè)人員對設(shè)計知識認(rèn)識有重大錯誤，擅自改變設(shè)計造成的質(zhì)量風(fēng)險；施工管理過程中，不重視關(guān)鍵部位和關(guān)鍵過程的跟蹤檢查處理，對一些容易出現(xiàn)影響結(jié)構(gòu)安全，特別是一些雖不影響結(jié)構(gòu)安全，但對正常使用功能有嚴(yán)重影響的問題，處理不及時，沒有做到“事前”控制的“永久性缺陷”或者給售出交房后造成的質(zhì)量“隱患”（實際上就是“質(zhì)量通病”造成的糾紛）；交房實物與銷售承諾、廣告宣傳承諾不相符造成的“實物質(zhì)量”問題等，因“質(zhì)量”問題造成的糾紛沖突形成的風(fēng)險（可控制風(fēng)險）。
4、項目的合約履行能力風(fēng)險。在項目運作和建設(shè)過程中，涉及土地轉(zhuǎn)讓、融資、設(shè)計、監(jiān)理、工程地質(zhì)勘察、設(shè)計與勘察設(shè)計成果審核、招標(biāo)、施工、材料設(shè)備供應(yīng)、質(zhì)量檢測、銷售委托、購房等合同或協(xié)議簽約、履約過程，由于項目的一次性（不可重復(fù)性）特點，建設(shè)周期又比較長，涉及的方方面面又比較多，如果在關(guān)鍵的過程出現(xiàn)控制失誤，那將給項目造成相當(dāng)大的麻煩。比如，在目前土地供應(yīng)體制和貸款政策條件下，尋找土地、找尋資金是企業(yè)試圖突出“瓶頸”制約的普遍方法，有時候在“饑不擇食”的景況下，可能會因“省略過程”不慎跌入“陷阱”。
5、項目建設(shè)的“創(chuàng)新”風(fēng)險。當(dāng)前的經(jīng)濟大環(huán)境，使項目建設(shè)的土地、資金條件比過去任何時候都顯得更加重要，在有限資源的條件下，要使企業(yè)能夠持續(xù)穩(wěn)步發(fā)展，追求計劃利潤，獲得既定利益是非常有必要的。這種情形下，為了服務(wù)目的，追求項目與周邊項目的“差異性”，選擇自己企業(yè)不熟悉或者認(rèn)識尚不足以完成追求的“創(chuàng)新”，也是極具風(fēng)險的，更何況正常地創(chuàng)新本身就是有風(fēng)險的。
6、項目的“政府”風(fēng)險?！罢憋L(fēng)險多發(fā)生在政策的不連續(xù)性、突變性和漏洞的存在，對于企業(yè)來說，主要發(fā)生在違規(guī)操作的投機性過程、對政策不理解的盲目性過程失誤。在項目建設(shè)過程中，企業(yè)必須掌握相關(guān)地法律為：《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國土地法》、《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《中華人民共和國城市房地產(chǎn)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》等；必須掌握地法規(guī)為：《建設(shè)工程質(zhì)量管理條理》等。必須掌握對于相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行補充、操作的部門規(guī)章和規(guī)范性文件和強制性標(biāo)準(zhǔn)。
三、開發(fā)商項目風(fēng)險管理的內(nèi)容
風(fēng)險管理是通過風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險評價，并在此基礎(chǔ)上優(yōu)化組合各種風(fēng)險管理技術(shù)，對風(fēng)險實施有效控制和妥善處理風(fēng)險導(dǎo)致后果，期望達(dá)到以最少成本獲得最大安全保證的目標(biāo)。風(fēng)險管理的主體是企業(yè)決策層，其優(yōu)秀是選擇最佳風(fēng)險技術(shù)管理的組合，目的是實現(xiàn)最大安全保障效能。因此，開發(fā)商風(fēng)險管理的主要內(nèi)容為：
1、合理界定項目覆蓋的范圍，加強對項目范圍變動的控制，將項目的任務(wù)細(xì)分的更具體、更明確、更嚴(yán)密、更便于控制，以免遺漏而產(chǎn)生風(fēng)險。
2、合理確定項目管理目標(biāo)，在企業(yè)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略的總體要求下，按照項目《經(jīng)濟技術(shù)分析報告》和《項目可行性研究報告》提供的依據(jù)，用科學(xué)的方法和態(tài)度進(jìn)行項目決策，確定項目目標(biāo)，避免出現(xiàn)決策失誤風(fēng)險。
3、編制《項目管理規(guī)劃》，對項目工作進(jìn)行結(jié)構(gòu)分解，對項目的目標(biāo)、實現(xiàn)目標(biāo)可能存在的風(fēng)險影響因素進(jìn)行深入細(xì)致的識別、分析和評價，按照一般規(guī)律拿出解決問題、規(guī)避風(fēng)險的方法、措施，用《項目管理規(guī)劃》指導(dǎo)項目建設(shè)，指導(dǎo)項目的計劃管理。
4、根據(jù)實現(xiàn)目標(biāo)的外部環(huán)境情況，堅持“事前控制”、“事中控制”的原則，對實施過程中的風(fēng)險因素，比照《項目管理規(guī)劃》給定的方法、措施進(jìn)行適應(yīng)性、符合性識別、分析（評估或測算）、評價，實事求是地給予適當(dāng)?shù)亍⒑侠淼恼{(diào)整、優(yōu)化組合各種風(fēng)險技術(shù)，擬訂應(yīng)對措施，設(shè)法消除、緩和、轉(zhuǎn)化、轉(zhuǎn)移風(fēng)險，避免過程控制風(fēng)險。
5、強化風(fēng)險管理的計劃手段，把可以管理的風(fēng)險分解到各個不同的過程，對計劃要求的基本目標(biāo)、基本原則、基本要求必須給予滿足，搞好風(fēng)險的監(jiān)控。過程中，利用動態(tài)管理，合理配備資源，按照目標(biāo)管理、節(jié)點考核、專業(yè)監(jiān)督的方法，減少項目執(zhí)行過程中不確定因素導(dǎo)致的風(fēng)險，規(guī)避潛在風(fēng)險轉(zhuǎn)化成顯性風(fēng)險的可能。
6、合理組織結(jié)構(gòu)，明確崗位職責(zé)，理順管理關(guān)系、反饋關(guān)系，建立項目的溝通職能，在項目管理內(nèi)部以及與建設(shè)相關(guān)的各方接口，特別是在經(jīng)常出現(xiàn)誤解和矛盾的職能和組織間接口，為風(fēng)險管理提供信息保障。
7、加強合同契約的管理。及時溝通信息，消除履約過程的不穩(wěn)定、不信任影響，圍繞項目的最大利益（計劃利潤），按照不同階段的工作重點，按照合同約定內(nèi)容開展工作，避免沖突造成的履約風(fēng)險，控制建設(shè)成本；利用現(xiàn)行相關(guān)法律法規(guī)，對已知風(fēng)險通過合同分解、索賠和反索賠等手段，進(jìn)行回避或風(fēng)險轉(zhuǎn)移。
8、在項目內(nèi)部加強實施行為的監(jiān)督管理（制度管理），避免因人為因素造成的風(fēng)險。強化財務(wù)監(jiān)督和計劃實施的專業(yè)監(jiān)督，強化企業(yè)規(guī)章制度、工作標(biāo)準(zhǔn)、工作流程的執(zhí)行情況監(jiān)督，對計劃執(zhí)行情況及時跟蹤檢查，及時向決策層提供修改計劃的依據(jù)，向計劃實施層提示計劃執(zhí)行的偏離情況，對預(yù)料中的風(fēng)險或風(fēng)險因素進(jìn)行有效的控制和管理。
四、開發(fā)商規(guī)避項目風(fēng)險的對策建議
1、建立或附設(shè)企業(yè)經(jīng)常性信息收集和處理機構(gòu)，研究國家和區(qū)域經(jīng)濟政策、行業(yè)政策，對本地區(qū)各個區(qū)（段）域的規(guī)劃、土地、項目（包括在建和意向）、適宜項目情況，做及時、準(zhǔn)確的分析，為企業(yè)經(jīng)營決策提供準(zhǔn)確依據(jù)。經(jīng)常性從容分析，比較臨時“抱佛腳”分析的依據(jù)和理由會更豐富；合理安排資源，把“功夫”下在事前，在時間管理象限里，開展“重要而不緊急”的工作，肯定比做“重要又緊急”的工作會從容、更周密，提供的決策依據(jù)會更科學(xué)，規(guī)避決策依據(jù)錯誤造成風(fēng)險的能力會更強。
2、合理配備具備基本崗位技能和知識的營銷、開發(fā)、技術(shù)工作人員，加強崗位技能培訓(xùn)，提高綜合知識能力，提高風(fēng)險的分析、識別、評價能力，培養(yǎng)知識面寬、具有科學(xué)態(tài)度又有主動工作熱情的“研發(fā)”隊伍，結(jié)合企業(yè)文化建設(shè)，結(jié)合企業(yè)規(guī)章制度制定，用支持、鼓勵、監(jiān)督、檢查、改進(jìn)等方法，把企業(yè)產(chǎn)品的研發(fā)作為“龍頭”對待。
3、由于決策失誤所造成“決策風(fēng)險后果”的嚴(yán)重性，企業(yè)決策層必須有合理知識結(jié)構(gòu)的高級經(jīng)營、技術(shù)管理人員組成，必須具備一定的本行業(yè)專業(yè)、綜合知識和風(fēng)險識別、判斷、處理能力，有計劃、組織、溝通、協(xié)調(diào)能力，熟悉行業(yè)工作的基本規(guī)律，了解國家及地方政府相關(guān)行政主管部門頒布的法律法規(guī)、規(guī)范性文件規(guī)定。簡單地說就是會經(jīng)營、懂管理、知法規(guī)，唯如此才可能避免投機、政策、擔(dān)保等風(fēng)險，才可能妥當(dāng)?shù)靥幚盹L(fēng)險造成的后果。
4、積極推進(jìn)企業(yè)的科學(xué)化、規(guī)范化、法制化管理建設(shè)，逐步實現(xiàn)企業(yè)的體系化、制度化、程序化管理，制定適應(yīng)于ISO9000：2000族質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、工作程序、和工作流程，建立現(xiàn)代的企業(yè)管理制度和管理程序，用質(zhì)量管理的八項原則（①以顧客為關(guān)注焦點；②領(lǐng)導(dǎo)作用；③全員參與；④過程方法；⑤管理的系統(tǒng)方法；⑥持續(xù)改進(jìn)；⑦基于事實的決策方法；⑧與供方互利的關(guān)系。）規(guī)范企業(yè)管理行為，真正地實現(xiàn)工作質(zhì)量的提高。用管理體系管理，用工作標(biāo)準(zhǔn)、程序、制度規(guī)范職業(yè)行為，使工作有依據(jù)，效果有證明，追究有線索，也就減少了不確定性和盲目性帶來的風(fēng)險。
5、加強企業(yè)從業(yè)人員的現(xiàn)行法律法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，及時掌握國家及地方政府在本行業(yè)的部門規(guī)章、規(guī)范性文件、強制性標(biāo)準(zhǔn)，了解政策規(guī)定，提高“違法、違規(guī)”行為的識別能力，規(guī)避“政策風(fēng)險”，避免出現(xiàn)投機風(fēng)險、政府風(fēng)險（按照《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》處罰）。
6、加強項目的招標(biāo)管理、合同管理，提高成本控制和合同管理能力。在招標(biāo)過程中，準(zhǔn)確核定標(biāo)的，利用競爭、價格、供求機制，合理制定工期、質(zhì)量、造價、安全投標(biāo)的條件，為項目合同管理營造工作質(zhì)量環(huán)境；在合同契約簽訂的過程中，善于利用法律法規(guī)的規(guī)定，對可管理風(fēng)險進(jìn)行合法的消除、緩和、轉(zhuǎn)移；在合同契約的履行過程中，合理應(yīng)用《合同法》、《建筑法》和其他法規(guī)規(guī)定，利用風(fēng)險管理技術(shù)、財務(wù)手段，將“承包商風(fēng)險”、“業(yè)主風(fēng)險”、“供應(yīng)商風(fēng)險”、“擔(dān)保方風(fēng)險”進(jìn)行有效的控制。決不允許在過程中因出現(xiàn)“違規(guī)”或“違約”現(xiàn)象而導(dǎo)致“意外”風(fēng)險失控。
7、利用計劃管理、目標(biāo)管理、過程監(jiān)督、節(jié)點考核等技術(shù)手段，對風(fēng)險管理過程實施“事前”“事中”的有效控制。在編制計劃時，就對風(fēng)險存在的種類、影響的范圍、時間、效果進(jìn)行識別、分析、評價，按照一般規(guī)律制定規(guī)避風(fēng)險、分解風(fēng)險、控制風(fēng)險的措施、辦法；在實施過程中，就風(fēng)險的客觀性、不確定性、可變性、相對性、同利益的對稱性影響，加強計劃的監(jiān)督，按照目標(biāo)管理、節(jié)點考核的原則，及時組織實施效果的評價考核，用實事求是的態(tài)度，科學(xué)地調(diào)整計劃和應(yīng)對措施，及時總結(jié)、關(guān)閉階段性管理目標(biāo)，是保證風(fēng)險管理達(dá)到既定目標(biāo)的有效途徑。
8、重視“過程控制”，加強關(guān)鍵部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的管理，消除“質(zhì)量風(fēng)險”、“協(xié)議、契約履行風(fēng)險”的影響。在策劃、決策階段，正確把握行業(yè)發(fā)展的規(guī)律，客觀地進(jìn)行項目可行性評估、建設(shè)環(huán)境評價和經(jīng)濟技術(shù)分析，準(zhǔn)確進(jìn)行市場調(diào)查和企業(yè)投資支持能力分析，正確決定項目的產(chǎn)品定位、品質(zhì)定位，合理確定投資額度，避免出現(xiàn)品質(zhì)與投入矛盾的風(fēng)險；在設(shè)計階段，堅持按照產(chǎn)品的市場定位要求、規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)要求監(jiān)督設(shè)計，進(jìn)行設(shè)計評審，把投資控制（一般占項目產(chǎn)品投資的90%--95%）的最關(guān)鍵一步控制好;在招標(biāo)、簽訂合同階段，準(zhǔn)確編制標(biāo)的，合理把握投標(biāo)優(yōu)惠條件，簽訂一個有效且有利的協(xié)議（合同），作好投資控制的關(guān)鍵的第二步（一般占項目產(chǎn)品投資的5%--!0%）；在項目實施階段，加強“投資、質(zhì)量、工期、安全”控制，加強“合同、信息”管理，強化建設(shè)過程與項目相關(guān)單位的關(guān)系協(xié)調(diào)，對關(guān)鍵部位和容易產(chǎn)生“質(zhì)量通病”、對結(jié)構(gòu)和使用功能有影響、對投資、小區(qū)環(huán)境質(zhì)量有重要影響的過程加強監(jiān)督，把實施過程的風(fēng)險作有效的控制。
9、重視項目完成過程中階段性工作（過程、活動）、實施結(jié)果的評價考核，及時總結(jié)經(jīng)驗、關(guān)閉階段性計劃，為企業(yè)正確認(rèn)識自身的管理水平和下步工作持續(xù)改進(jìn)創(chuàng)造基礎(chǔ)。階段性工作的考核評定有項目管理層組織進(jìn)行，也可以由職能主管領(lǐng)導(dǎo)組織分階段或者按照計劃的節(jié)點控制目標(biāo)進(jìn)行，考核的內(nèi)容是計劃的節(jié)點控制目標(biāo)完成管理情況和階段性目標(biāo)完成情況，考核的結(jié)果是決定是否調(diào)整計劃、調(diào)整目標(biāo)，是否決定關(guān)閉階段性管理任務(wù)。項目管理考核評價的主體是企業(yè)管理層或者是組織結(jié)構(gòu)中的部分，考核評價的對象是項目管理層（主要是項目經(jīng)理），考核的內(nèi)容是按照《項目管理目標(biāo)責(zé)任書》規(guī)定的目標(biāo)和指標(biāo)，對項目實施情況（包括節(jié)點關(guān)閉情況）、項目管理水平、管理績效進(jìn)行終結(jié)評價，確認(rèn)階段性考核的結(jié)果，確認(rèn)最終結(jié)果，確認(rèn)項目管理組織（項目部）的職能是否具備“解體”。
五、結(jié)束語
房地產(chǎn)項目的建設(shè)是一個有較長周期的過程，項目的一次性、不可重復(fù)性特點和過程中太多的不確定因素，構(gòu)成了項目過程的各種風(fēng)險，風(fēng)險充斥在每個過程（活動）。從某種程度上講，項目建設(shè)的過程實際上就是風(fēng)險管理、規(guī)避風(fēng)險的過程，而風(fēng)險管理（識別、分析、評價、處理）是靠企業(yè)的“團(tuán)隊”的力量，靠管理水平、管理經(jīng)驗、職業(yè)道德和知識水平進(jìn)行的，每個風(fēng)險的規(guī)避、緩和、轉(zhuǎn)移都是綜合管理的結(jié)果。因此，建立現(xiàn)代管理制度和適應(yīng)于市場環(huán)境發(fā)展需要的組織結(jié)構(gòu)，按照ISO9000:2000族和ISO10006:1997標(biāo)準(zhǔn)（《質(zhì)量管理項目管理質(zhì)量指南》），重視過程中每個環(huán)節(jié)的管理，重視企業(yè)的體系化、制度化、程序化管理建設(shè)，客觀看待風(fēng)險，對風(fēng)險進(jìn)行有效的管理，就會減少或規(guī)避風(fēng)險對企業(yè)經(jīng)營目的和效果的不利影響。
1.工程風(fēng)險與風(fēng)險管理
工程項目的立項、分析和實施的全過程都存在不能預(yù)先確定的內(nèi)部和外部的干擾因素，這種干擾因素稱為工程風(fēng)險.風(fēng)險是隨機的，比如：工程項目風(fēng)險產(chǎn)生的隨機性；風(fēng)險活動開展和持續(xù)時間的隨機性；在風(fēng)險活動持續(xù)時間內(nèi)風(fēng)險損失的隨機性，若不加以控制，風(fēng)險的影響將會擴大，甚至引起整個工程的中斷或報廢.例如：沈陽某公司承建的太陽廣場，由于對項目的融資風(fēng)險估計不足，投入工程款2800萬元，因甲方(香港某公司)資金不到位導(dǎo)致工程被迫停工，使乙方的生產(chǎn)經(jīng)營陷入困境.我國的許多工程項目，由于風(fēng)險造成的損失是觸目驚心的，特別在國際工程承包領(lǐng)域.風(fēng)險常常是項目失敗的主要原因之一，因此，在現(xiàn)代工程項目管理中，風(fēng)險的控制已成為研究的熱點之一.
在項目管理中，風(fēng)險管理屬于一種高層次的綜合性管理工作，它是分析和處理由不確定性產(chǎn)生的各種問題的一整套方法，包括風(fēng)險的辯識、風(fēng)險的估計及風(fēng)險的控制.風(fēng)險管理是近20年發(fā)展起來的綜合性邊緣學(xué)科，風(fēng)險分析的大部分內(nèi)容是關(guān)于技術(shù)風(fēng)險、設(shè)備質(zhì)量風(fēng)險和可靠性工程問題，而關(guān)于風(fēng)險評價的量度及定量分析的技術(shù)方法幾乎是空白.因此，風(fēng)險管理仍是一門不完善和不成熟的學(xué)科.
2.工程風(fēng)險因素的辯識與分類
建設(shè)工程項目是復(fù)雜的開放系統(tǒng)，長期以來，工程風(fēng)險的研究一直沿用分析方法和模擬方法.由于項目的內(nèi)部結(jié)構(gòu)、項目本身的動態(tài)性及外界干擾的復(fù)雜性，在構(gòu)造問題的結(jié)構(gòu)與變量的相互關(guān)系時，分析方法與模擬方法均起不到預(yù)期的指導(dǎo)作用，風(fēng)險因素間的影響關(guān)系及所引起的后果均得不到確切表示.工程項目的風(fēng)險因素錯綜復(fù)雜，可以從項目環(huán)境、項目結(jié)構(gòu)及項目主體等不同側(cè)面進(jìn)行分類，為了便于風(fēng)險分析和風(fēng)險的防范處理，筆者從工程風(fēng)險是否可以計量的角度對風(fēng)險進(jìn)行分類，以確定哪些風(fēng)險可以作定量分析，哪些只能作定性分析，哪些可以作定性與定量相結(jié)合的分析，以便為不同風(fēng)險的防范采取相應(yīng)的對策.
工程風(fēng)險的分類主要基于風(fēng)險防范和風(fēng)險處理，是定性的相對的.從性質(zhì)上分析，可計量風(fēng)險屬于技術(shù)性風(fēng)險，是常規(guī)性的不可避免的風(fēng)險，包括地質(zhì)地基條件、材料供應(yīng)、設(shè)備供應(yīng)、工程變更、技術(shù)規(guī)范、設(shè)計與施工等造成的風(fēng)險；非計量風(fēng)險屬于非技術(shù)性風(fēng)險，發(fā)生的概率較小，是非常規(guī)性風(fēng)險，包括經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險、不可抗力風(fēng)險、組織協(xié)調(diào)風(fēng)險等.
工程合同包含著多種難以界定的變量因素，這些因素都能構(gòu)成項目的風(fēng)險.從性質(zhì)上分析，合同風(fēng)險屬于非技術(shù)性風(fēng)險，但工程合同中包含了大量的技術(shù)性條款.因此，對工程合同的風(fēng)險分析既有定量分析又有定性分析.
3.工程風(fēng)險的防范對策
3.1加強合同的風(fēng)險管理
工程合同既是項目管理的法律文件，也是項目全面風(fēng)險管理的主要依據(jù).項目的管理者必須具有強烈的風(fēng)險意識，學(xué)會從風(fēng)險分析與風(fēng)險管理的角度研究合同的每一個條款，對項目可能遇到的風(fēng)險因素有全面深刻的了解.否則，風(fēng)險將給項目帶來巨大的損失.例如：在我國承建非洲某國公路的施工承包合同中，因技術(shù)條款中忽略了鋪路礫石的強度指標(biāo)，施工中不得不進(jìn)口礫石，工程成本大幅度提高，導(dǎo)致工程嚴(yán)重虧損.合同是合同主體各方應(yīng)承擔(dān)風(fēng)險的一種界定，風(fēng)險分配通常在合同與招標(biāo)文件中定義.例如在FIDIC合同條件中，明確規(guī)定了業(yè)主與承包商之間的風(fēng)險分配.如果業(yè)主的合條件與FIDIC合同條件不同，應(yīng)進(jìn)行逐條的對比研究，分析業(yè)主為什么要修改這一條，是否隱含著風(fēng)險.
3.2通過工程索賠將風(fēng)險轉(zhuǎn)化為利潤
工程索賠是一種權(quán)利要求，其根本原因在于合同條件的變化和外界的干擾，這正是影響項目實施的眾多變化因素的動態(tài)反映.沒有索賠，合同就不能體現(xiàn)其公正性，因為索賠是合同主體對工程風(fēng)險的重新界定.工程索賠貫穿項目實施的全過程，重點在施工階段，涉及范圍相當(dāng)廣泛.比如工程量變化、設(shè)計有誤、加速施工、施工圖變化、不利自然條件或非乙方原因引起的施工條件的變化和工期延誤等，這些都屬于可計量風(fēng)險的范疇.FIDIC紅皮書關(guān)于工程索賠的條款已由第三版的1個分條款增加為5個分條款，形成獨立的主題.我國《建設(shè)工程施工合同示范文本》關(guān)于工程索賠也作了相應(yīng)的明確規(guī)定.這些索賠條款可以作為處理工程索賠的原則和法律依據(jù).盡管工程索賠的解不是唯一的.但卻是可以計量的.利用合同條款或堆斷條款成功地進(jìn)行索賠不僅是減少工程風(fēng)險的基本手段，也反映項目合同管理的水平.
3.3利用合同形式進(jìn)行風(fēng)險控制
根據(jù)工程項目的特點和實際，適當(dāng)選擇計價式合同形式，降低工程的合同風(fēng)險.例如：對于水文地質(zhì)條件穩(wěn)定且承包單位有類似施工經(jīng)驗的中小型工程項目，實際造價突破計劃造價的可能性不大，其風(fēng)險量較小，可以采用自留加風(fēng)險控制策略，用總價合同的報價方式；對予工程量變化的可能性及變化幅度均較大的工程項目，其風(fēng)險量較大，應(yīng)采用風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略，用單價合同報價方式，將工程量變化的風(fēng)險全部轉(zhuǎn)移給甲方；對于無法測算成本狀況的工程，貿(mào)然估價將導(dǎo)致極大風(fēng)險，只能用成本加酬金合同，將工程風(fēng)險全部轉(zhuǎn)移給建設(shè)方.
對承包商而言，不善于工期索賠必然導(dǎo)致工期延誤的風(fēng)險；不善于費用索賠必然導(dǎo)致巨大的經(jīng)濟損失，甚至虧本.實踐證明，如果善于進(jìn)行施工索賠，其索賠金額往往大于投標(biāo)報價中的利潤部分.因此，樹立合同意識、風(fēng)險意識和索賠意識，重視風(fēng)險管理對降低工程風(fēng)險是非常重要的.
3.4非計量風(fēng)險的防范
非計量風(fēng)險指政治、經(jīng)濟及不可抗力風(fēng)險.政治風(fēng)險包括：戰(zhàn)爭、動亂、政變、法律制度的變化等；經(jīng)濟風(fēng)險包括：外匯風(fēng)險、通貨膨脹、保護(hù)主義及稅收歧視等.這些風(fēng)險在國際工程中經(jīng)常遇到.政治風(fēng)險發(fā)生的概率較小，但一旦發(fā)生將導(dǎo)致災(zāi)害性后果，常常被稱作“致命風(fēng)險”.對于政治風(fēng)險，只能作定性分折與預(yù)測，承包商應(yīng)在投標(biāo)決策階段加強調(diào)查研究.經(jīng)濟風(fēng)險一般不可避免，應(yīng)進(jìn)行定性與定量相結(jié)合的分析研究.對于若干種經(jīng)濟風(fēng)險預(yù)測的數(shù)學(xué)方法，由于置信度較低，不宜作為項目的決策依據(jù).
不可抗力引起的風(fēng)險主要包括超過合同規(guī)定等級的地震、風(fēng)暴、雨、雪及海嘯和特殊的未預(yù)測到的地質(zhì)條件和泥石流、泉眼、流砂等.按照一般合同條件，這類風(fēng)險應(yīng)由合同主體共同承擔(dān)，承包商一般只能得到工期延誤的補償.
3.5非計量風(fēng)險管理和措施
在項目目標(biāo)設(shè)計階段，對影響項目目標(biāo)的重大風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測，研究各風(fēng)險狀況對項目目標(biāo)的影響程度，即進(jìn)行項目的敏感性分析.
在投標(biāo)報價前，分析業(yè)主所在國的政治、經(jīng)濟狀況，業(yè)主的工程款落實情況和支付信譽；在編標(biāo)報價階段，要熟悉招標(biāo)文件，做好現(xiàn)場勘查，在單價和總價中考慮風(fēng)險因素；在訂立合同階段，對于過分刻苛的合同條款提出修改要求，以減少合同風(fēng)險.
除進(jìn)行工程、設(shè)備、人身事故等保險外，還應(yīng)通過保險機制減輕風(fēng)險損失；通過分包合同向分包商轉(zhuǎn)移風(fēng)險；合理控制風(fēng)險費.
摘要
風(fēng)險投資是指將資金投向于具有巨大增長潛力但同時在技術(shù)、市場等各方面存在巨大失敗風(fēng)險的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)以促進(jìn)金融、產(chǎn)業(yè)、科研相結(jié)合的一種投融資行為。這種被稱為“經(jīng)濟增長的發(fā)動機”、“知識經(jīng)濟的孵化器”的投融資方式，創(chuàng)造了高科技企業(yè)快速成長的神話，促進(jìn)了知識經(jīng)濟蓬勃成長。其實質(zhì)是通過投資于一個高風(fēng)險、高回報的項目群，將其中成功的項目進(jìn)行出售或上市，實現(xiàn)所有者權(quán)益的變現(xiàn)（蛻資），這時不僅能彌補失敗項目的損失，而且還可使投資者獲得高額回報。
本文旨在探討如何將項目風(fēng)險管理的理論、方法、技術(shù)和手段運用于風(fēng)險投資中，從而幫助投資項目管理者有效規(guī)避高風(fēng)險，實現(xiàn)高收益。全文具體闡述了風(fēng)險投資中的投資項目風(fēng)險分析（包括風(fēng)險識別、風(fēng)險估計、風(fēng)險評價）以及風(fēng)險管理兩大部分內(nèi)容，試圖建立有中國特色的風(fēng)險投資項目風(fēng)險管理體系。
0引言
根據(jù)美國全美風(fēng)險投資協(xié)會的定義，風(fēng)險投資（venturecapital）是由職業(yè)金融家投入到新興的、迅速發(fā)展的、有巨大競爭潛力的企業(yè)中的一種權(quán)益資本。風(fēng)險投資的風(fēng)險與收益一般成正比關(guān)系，即風(fēng)險越大，獲利可能性越高。如何在未知風(fēng)險的情況下追求最大的收益是投資者普遍關(guān)注的問題，因而必須對投資風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)的項目風(fēng)險管理，才能有效規(guī)避風(fēng)險，獲取最大的收益。
1關(guān)于風(fēng)險投資項目風(fēng)險
風(fēng)險投資項目風(fēng)險是指由于風(fēng)險資本投資于項目企業(yè)而造成損失的可能性。這種損失包括投入資本的損失和預(yù)期收益未達(dá)到的損失。
在風(fēng)險投資活動中，風(fēng)險的具體表現(xiàn)形式有：
（1）投資于某項目企業(yè)，由于種種原因該項目未能產(chǎn)生收益而造成的損失。
（2）盡管投資項目產(chǎn)生了收益，但是產(chǎn)生的收益低于預(yù)期收益。
（3）由于財務(wù)等方面原因，為了變現(xiàn)投資而拋售所投資的項目。
（4）由于通貨膨脹及不可預(yù)料事件的發(fā)生而造成的損失。
風(fēng)險投資的運作是一項承接工程，因而其投資的風(fēng)險來源也必然是多方面的，主要有技術(shù)風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、投資分析風(fēng)險、利率風(fēng)險、通貨膨脹風(fēng)險和環(huán)境風(fēng)險等。
2關(guān)于風(fēng)險投資中的項目風(fēng)險管理
風(fēng)險投資中的項目風(fēng)險管理是指風(fēng)險投資項目管理者通過風(fēng)險識別、風(fēng)險估計和風(fēng)險評價，并以此為基礎(chǔ)合理地使用多種管理方法、技術(shù)和手段對風(fēng)險投資項目活動涉及的風(fēng)險實行有效的控制，采取主動行動，創(chuàng)造條件，盡量擴大風(fēng)險投資活動的有利后果，妥善地處理風(fēng)險事故造成的不利后果，以最少的成本安全、可靠地實現(xiàn)風(fēng)險投資項目的總目標(biāo)。[1]
在風(fēng)險投資的實際運作過程中，實施項目風(fēng)險管理一般包括三個過程：即風(fēng)險識別、風(fēng)險的分析與評價、風(fēng)險處理。
風(fēng)險識別是根據(jù)風(fēng)險投資過程中出現(xiàn)的各種跡象判斷所出現(xiàn)的風(fēng)險屬于哪一類，一般都是根據(jù)風(fēng)險投資家的經(jīng)驗及投資理論中對各類風(fēng)險的描述進(jìn)行判斷。風(fēng)險的分析與評價主要是分析風(fēng)險發(fā)生的概率及估算風(fēng)險發(fā)生后預(yù)期的風(fēng)險損失對投資過程可能產(chǎn)生的危害程度，一般采用數(shù)學(xué)方法和模型，并運用計算機系統(tǒng)。風(fēng)險處理的手段通常有三個：風(fēng)險控制、風(fēng)險自留和風(fēng)險轉(zhuǎn)移。風(fēng)險控制是采取一定的措施將風(fēng)險控制在最低的限度以內(nèi)或者消除風(fēng)險、避免風(fēng)險。風(fēng)險自留是讓風(fēng)險自生自滅，不采取措施預(yù)防或避免。風(fēng)險轉(zhuǎn)移是將風(fēng)險轉(zhuǎn)移到投資的其他各方。
3風(fēng)險投資中項目風(fēng)險管理的主要內(nèi)容
（1）風(fēng)險識別
A．風(fēng)險投資項目的商業(yè)風(fēng)險識別
風(fēng)險投資項目的商業(yè)風(fēng)險是指風(fēng)險投資環(huán)境的變化或者投資水平的差異所形成的未來收益的不確定性。投資環(huán)境和投資水平形成風(fēng)險投資的商業(yè)風(fēng)險。
其影響因素有：（a）投資項目的類型。不同類型的高科技企業(yè)其投資額不一樣，年經(jīng)營費用不一樣，年經(jīng)營收益也不一樣，一般地講，投資于消費型高科技企業(yè)風(fēng)險要相對于小一些，投資階段越靠后其風(fēng)險也就越小。（b）投資項目的管理水平。投資項目管理水平的高低，決定了該投資項目收入支出的大小，也決定了該項目抗商業(yè)風(fēng)險的能力。管理水平高的投資項目，其經(jīng)營支出低而經(jīng)營收益高，這樣就保證了盡快收回投資，保證了在外部環(huán)境變壞的情況下也能維持。所以管理水平高的投資項目，其抗商業(yè)風(fēng)險的能力就強。（c）投資項目競爭對手的情況。所投資項目競爭對手的情況，直接影響到該項目的收益大小，與其商業(yè)風(fēng)險的關(guān)系很大。比如，當(dāng)有同類型的競爭企業(yè)出現(xiàn)后，所投資項目的經(jīng)營收益必然要受到影響，多數(shù)都是經(jīng)營收益下降，這樣就加大了商業(yè)風(fēng)險。所以，對于競爭對手是否出現(xiàn)，出現(xiàn)時間的早晚等問題，必須在投資之前進(jìn)行詳細(xì)研究。（d）經(jīng)濟景氣與政府政策。經(jīng)濟景氣情況，直接影響到某一地區(qū)的投資規(guī)模和需求量的變化。某一地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展情況若是不景氣，會導(dǎo)致該地區(qū)原有發(fā)展規(guī)劃和投資計劃發(fā)生削減，從而加大了投資的商業(yè)風(fēng)險。同時，政府政策的改變，尤其是調(diào)整性政策的出臺，必然導(dǎo)致某些項目成為犧牲品，結(jié)果導(dǎo)致此類項目的商業(yè)風(fēng)險加大。
針對風(fēng)險投資項目商業(yè)風(fēng)險的影響因素，一般可采取以下策略來降低投資項目的商業(yè)風(fēng)險：（a）進(jìn)行組合投資。（b）選擇擅長經(jīng)營的項目。（c）控制技術(shù)，限制競爭。（d）在經(jīng)濟上升期投資。（e）選擇能及時變現(xiàn)的項目進(jìn)行投資。
B．風(fēng)險投資項目的資金風(fēng)險識別
風(fēng)險投資項目的資金風(fēng)險是指由于利率及價格水平的變化所帶來的資金收益的不確定性。風(fēng)險投資公司向風(fēng)險企業(yè)大量注入資金后，在企業(yè)運行過程中應(yīng)特別注意利率水平及其變化的一些基本因素，如通貨膨脹、金融政策、財經(jīng)政策、稅收政策等。其中主要研究通貨膨脹這個最基本的因素。在通貨膨脹的時候，利率和價格水平變動，金融采取銀根緊縮的政策，利率上升，致使貸款成本隨之增加，或難以得到貸款，就會導(dǎo)致風(fēng)險企業(yè)資金緊張，從而帶來資金風(fēng)險。同時通貨膨脹，價格上升，拉動生產(chǎn)中所使用的材料、設(shè)備等成本上升，也會帶來資金風(fēng)險。對于風(fēng)險投資公司來說，由于通貨膨脹引起了股市和匯率波動，會因為股票價格指數(shù)的下降或匯率的下滑，使風(fēng)險投資者承擔(dān)一定的資金風(fēng)險。
C．技術(shù)成果轉(zhuǎn)化過程中的各種風(fēng)險
這是風(fēng)險投資中最為突出的一種風(fēng)險。其主要種類有：（a）技術(shù)風(fēng)險?？蒲谐晒D(zhuǎn)化中的新產(chǎn)品、新技術(shù)究竟是否可行，在預(yù)期與實踐之間可能會出現(xiàn)偏差，形成風(fēng)險。具體表現(xiàn)形式有技術(shù)水平風(fēng)險、轉(zhuǎn)化風(fēng)險、配套風(fēng)險。（b）市場風(fēng)險。即新產(chǎn)品、新技術(shù)的可行性與市場不匹配引起的風(fēng)險。大量實驗證明，市場風(fēng)險是導(dǎo)致新產(chǎn)品、新技術(shù)商業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化過程中斷甚至失敗的優(yōu)秀風(fēng)險之一。（c）知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險。這在科研成果轉(zhuǎn)化過程中具有特別的意義。主要指侵權(quán)風(fēng)險、泄密風(fēng)險。（d）投入風(fēng)險。表現(xiàn)為數(shù)量風(fēng)險和結(jié)構(gòu)風(fēng)險。（e）信用風(fēng)險。成功的科研成果商業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化離不開有效的信用保證結(jié)構(gòu)支撐，組成信用保證結(jié)構(gòu)的各個轉(zhuǎn)化過程參與者是否有能力履行其職責(zé)，是否愿意并且能夠按照法律文件的規(guī)定在需要時履行其所承擔(dān)的對轉(zhuǎn)化項目的信用保證責(zé)任，就構(gòu)成轉(zhuǎn)化過程所面臨的信用風(fēng)險。（f）時間風(fēng)險。即當(dāng)一項新產(chǎn)品剛進(jìn)入商業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化階段，就被更新的產(chǎn)品和技術(shù)所替代而形成的風(fēng)險。（g）外部風(fēng)險。指相對于科研成果商業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化過程自身而言的各種社會的、政治的、自然的環(huán)境所引起的風(fēng)險。
D．風(fēng)險投資項目的流動性風(fēng)險識別
風(fēng)險投資項目的流動性風(fēng)險即退出風(fēng)險是指風(fēng)險投資者從投資項目中退出時所可能遭受的損失。
決定風(fēng)險投資變現(xiàn)性的因素很多，主要有以下幾條：（a）證券市場的完善程度。（b）投資項目價值量的大小。（c）投資項目的發(fā)展前景。（d）宏觀經(jīng)濟情況。（e）風(fēng)險企業(yè)的凈現(xiàn)金流量。
降低風(fēng)險投資流動性風(fēng)險的策略：（a）建立“第二板”股票市場。（b）把握好搭配投資比例。（c）選擇容易分段撤資的項目進(jìn)行投資。（d）選擇有發(fā)展前景的項目進(jìn)行投資。（e）保證有能力持有風(fēng)險項目足夠長的時間。（f）操縱風(fēng)險企業(yè)的現(xiàn)金流量。[2]
（2）風(fēng)險估計
A．確定型風(fēng)險估計
（a）盈虧平衡分析
盈虧平衡分析（Break-EvenAnalysis）通常又稱為量本利分析或損益平衡分析。它是根據(jù)風(fēng)險投資項目在正常生產(chǎn)年份的產(chǎn)品產(chǎn)量或銷售量、成本費用、產(chǎn)品銷售單價和銷售稅金等數(shù)據(jù)，計算和分析產(chǎn)量、成本和盈利這三者之間的關(guān)系，從中找出三者之間聯(lián)系的規(guī)律，并確定項目成本和收益相等時的盈虧平衡點的一種分析方法。在盈虧平衡點上，風(fēng)險投資項目既無盈利，也無虧損。通過盈虧平衡分析可以看出風(fēng)險投資項目對市場需求變化的適應(yīng)能力。
（b）敏感性分析
敏感性分析（SensitivityAnalysis）的目的是，考察與風(fēng)險投資項目有關(guān)的一個或多個主要因素發(fā)生變化時對該項目投資價值指標(biāo)的影響程度。通過敏感性分析，使我們可以了解和掌握在風(fēng)險投資項目經(jīng)濟分析中由于某些參數(shù)估算的錯誤或是使用的數(shù)據(jù)不太可靠而可能造成的對投資價值指標(biāo)的影響程度，有助于我們確定在風(fēng)險投資決策過程中需要重點調(diào)查研究和分析測算的因素。[3]
（c）概率分析
它是運用概率論與數(shù)理統(tǒng)計方法來預(yù)測和研究各種不確定因素對風(fēng)險投資項目投資價值指標(biāo)影響的一種定量分析方法。通過概率分析可以對風(fēng)險投資項目的風(fēng)險情況作出比較準(zhǔn)確的判斷。主要包括解析法和模擬法（蒙特卡羅MonteCarlo技術(shù)）兩種。
B．不確定型風(fēng)險估計
主要有小中取大原則、大中取小原則、遺憾原則、最大數(shù)學(xué)期望原則、最大可能原則。
C．隨機型風(fēng)險估計
主要有最大可能原則、最大數(shù)學(xué)期望原則、最大效用數(shù)學(xué)期望原則、貝葉斯后驗概率法等。
（3）風(fēng)險評價
A．定性風(fēng)險評價方法
（a）主觀風(fēng)險評價法
傳統(tǒng)的主觀風(fēng)險評價方法主要包括：
2經(jīng)理觀察法。即老練的風(fēng)險投資公司經(jīng)理根據(jù)自己的經(jīng)營經(jīng)驗，從一個風(fēng)險企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)象上就可以覺察出它的問題所在以及風(fēng)險程度的大小。
2資產(chǎn)負(fù)債表透視法。是由富有經(jīng)驗的會計師傳授下來的通過觀察企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表上資金的來源和運用的情況，透視風(fēng)險企業(yè)的風(fēng)險程度的方法。
2企業(yè)股票跟蹤法。這一方法假定風(fēng)險企業(yè)的經(jīng)營成敗狀況和風(fēng)險大小反映在企業(yè)發(fā)行的股票價格的變化上，于是就按照企業(yè)股票的漲跌判斷企業(yè)風(fēng)險的大小。
2事件推測法。是利用風(fēng)險企業(yè)中更為具體的內(nèi)部和外部環(huán)境的信息，對于當(dāng)前影響企業(yè)的較重要事件作出一定時期內(nèi)（如一年）發(fā)展上的推測，并在此基礎(chǔ)上確定企業(yè)風(fēng)險的大小。
現(xiàn)代的主觀風(fēng)險評價方法致力于將傳統(tǒng)主觀方法涉及到的因素綜合在一起，并且設(shè)法將傳統(tǒng)上的主觀方法的定性分析特征轉(zhuǎn)向定量分析上，由此而將主觀分析擴展到能夠同時完成綜合評價風(fēng)險因素與測量風(fēng)險臨界值的雙重任務(wù)。最具代表性的是所謂的“A記分”方法。
“A記分”方法首先試圖將與風(fēng)險企業(yè)的風(fēng)險有關(guān)系的各種現(xiàn)象或標(biāo)志性因素列出，然后根據(jù)它們對企業(yè)經(jīng)營成敗的影響大小進(jìn)行賦值，最后將這個企業(yè)的所得數(shù)值或記分加起來，就可以知道該企業(yè)的確切風(fēng)險程度。其思路是，企業(yè)的經(jīng)營失敗并不是一下子突然發(fā)生的，而是有一個逐步滑坡的過程。在這個過程中，企業(yè)首先發(fā)生一些經(jīng)營上的缺點或不足，這時雖離失敗還很遠(yuǎn)，但如果不能加以克服，這些缺點就會導(dǎo)致經(jīng)營上的錯誤產(chǎn)生；如果錯誤得不到糾正，企業(yè)就會出現(xiàn)明顯的破產(chǎn)前征兆，而這時企業(yè)假如還不能懸崖勒馬，則下一步必然是企業(yè)的破產(chǎn)。這一思路不僅給人們分析和判定風(fēng)險企業(yè)的風(fēng)險提供了很好的基礎(chǔ)，而且也為以后考慮如何治理風(fēng)險指出了一條道路。
（b）客觀風(fēng)險評價法
傳統(tǒng)客觀風(fēng)險評價法又可稱為財務(wù)比率分析法，因為該方法所依賴的所有數(shù)據(jù)都來自風(fēng)險企業(yè)的財務(wù)帳目，而該方法利用的分析比率也是財務(wù)報表中常用的比率。主要包括資本結(jié)構(gòu)比率、流動比率、存貨周轉(zhuǎn)率、資本回報率、收入結(jié)構(gòu)比率、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、酸性試驗比率、利潤邊際率、債務(wù)比率9個。
而在現(xiàn)代客觀風(fēng)險評價法中，最具代表性的是“Z記分”方法。作為一種綜合評價風(fēng)險企業(yè)風(fēng)險的方法，“Z記分”方法首先挑選出一組決定企業(yè)風(fēng)險大小的最重要的財務(wù)和非財務(wù)的數(shù)據(jù)比率，然后根據(jù)這些比率在預(yù)先顯示或預(yù)測風(fēng)險企業(yè)經(jīng)營失敗方面的能力大小給予不同的加權(quán)，最后將這些加權(quán)數(shù)值進(jìn)行加總，就得到一個風(fēng)險企業(yè)的綜合風(fēng)險分?jǐn)?shù)值，將其對比臨界值就可知企業(yè)風(fēng)險的危急程度。[4]
B．定量風(fēng)險評價方法
常用的定量風(fēng)險評價方法主要有等風(fēng)險圖法、決策樹法以及網(wǎng)絡(luò)模型（包括關(guān)鍵路線法CPM、計劃評審技術(shù)PERT、圖形評審技術(shù)GERT）。
（4）風(fēng)險管理
A．實施風(fēng)險管理的四個步驟
（a）風(fēng)險預(yù)測。為了預(yù)防風(fēng)險的發(fā)生，就要對可能發(fā)生的風(fēng)險損失有足夠的估計，測量其風(fēng)險程度的大小，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險和損失，力求減輕、避免或轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險。
（b）風(fēng)險決策。根據(jù)風(fēng)險投資的特點和規(guī)律，采用定量和定性的辦法進(jìn)行科學(xué)的決策，提出風(fēng)險投資的可行性方案，采用處理風(fēng)險的最佳方案。
（c）實施決策方案。一旦作出正確的決策，就要全力以赴地執(zhí)行，并采取各種有效措施來降低風(fēng)險，保證方案順利實施。
（d）方案的成果評價。對于風(fēng)險管理成果的評價，是建立在上述三個步驟正確實施的基礎(chǔ)之上的。如對風(fēng)險的預(yù)測是否恰當(dāng)，有無科學(xué)的、足夠的數(shù)據(jù)支持；提出處理風(fēng)險、選擇適當(dāng)投資項目的對策是否合理，方案是否可行、有效等等。
B．風(fēng)險管理的基本原則
（a）平衡投資和組合投資的分散風(fēng)險原則。即將風(fēng)險資本同時投向不同企業(yè)、不同發(fā)展階段，或幾個風(fēng)險投資公司聯(lián)合向一個企業(yè)投資。這不僅可借其他風(fēng)險投資者的經(jīng)驗和資金，降低風(fēng)險，還能以較小的投資使風(fēng)險企業(yè)獲得足夠的資金，能夠迅速發(fā)展達(dá)到合理規(guī)模，盡早受益。
（b）分類管理、區(qū)別對待原則。投資者把企業(yè)分為成功、平凡、失敗三類。對于成功企業(yè)加大投資，強化經(jīng)營管理，促使它盡快成熟，及早在股票市場上公開上市，以獲得最大利潤；對平凡企業(yè)保持其穩(wěn)定發(fā)展，鼓勵其與大企業(yè)合并，或協(xié)助它從銀行或其他渠道籌集資金；對于失敗企業(yè)及早提出警告，協(xié)助其轉(zhuǎn)移、改變經(jīng)營方向，或者干脆淘汰，宣布其破產(chǎn)，以便把投資風(fēng)險將到最低限度。
C．風(fēng)險管理的效益評價
（a）良好的風(fēng)險投資環(huán)境是風(fēng)險管理效益的保障。
2風(fēng)險投資只有在政府的大力扶持下，才能在廣度和深度上取得進(jìn)一步強化，增大風(fēng)險投資額。
2必須制定和完善風(fēng)險投資政策，頒布風(fēng)險投資的法律條款。
（b）風(fēng)險投資效益評價指標(biāo)
風(fēng)險投資需要有一套指標(biāo)體系來評價。主要用投資盈利率、投資回收期、凈現(xiàn)值、內(nèi)部利潤率、獲利指數(shù)、毛資本報酬率六個指標(biāo)來衡量風(fēng)險管理的效益。要使風(fēng)險投資的效益良好，須對這些指標(biāo)進(jìn)行詳盡的預(yù)測、分析、計算和比較，進(jìn)行綜合評價，以確定經(jīng)濟效益最好的項目，增大盈利的概率。
1前言
一般來說，軟件工程師總是非常樂觀。當(dāng)他們在計劃軟件項目時，經(jīng)常認(rèn)為每件事情都會像計劃那樣運行，或者，又會走向另外一個極端。軟件開發(fā)的創(chuàng)造性本質(zhì)意味著我們不能完全預(yù)測會發(fā)生的事情，因此制定一個詳細(xì)計劃的關(guān)鍵點很難確定。當(dāng)有預(yù)想不到的事情引起項目脫離正常軌道時，以上兩種觀點都會導(dǎo)致軟件項目的失敗。
目前，風(fēng)險管理被認(rèn)為是IT軟件項目中減少失敗的一種重要手段。當(dāng)不能很確定地預(yù)測將來事情的時候，可以采用結(jié)構(gòu)化風(fēng)險管理來發(fā)現(xiàn)計劃中的缺陷，并且采取行動來減少潛在問題發(fā)生的可能性和影響。風(fēng)險管理意味著危機還沒有發(fā)生之前就對它進(jìn)行處理。這就提高了項目成功的機會和減少了不可避免風(fēng)險所產(chǎn)生的后果。
2什么是風(fēng)險
所謂“風(fēng)險”，歸納起來主要有兩種意見，主觀說認(rèn)為，風(fēng)險是損失的不確定性；客觀學(xué)認(rèn)為，風(fēng)險是給定情況下一定時期可能發(fā)生的各種結(jié)果間的差異。它的兩個基本特征是不確定性和損失。IT行業(yè)中的軟件項目開發(fā)是一項可能損失的活動，不管開發(fā)過程如何進(jìn)行都有可能超出預(yù)算或時間延遲。項目開發(fā)的方式很少能保證開發(fā)工作一定成功，都要冒一定的風(fēng)險，也就需要進(jìn)行項目風(fēng)險分析。在進(jìn)行項目風(fēng)險分析時，重要的是要量化不確定的程度和每個風(fēng)險相當(dāng)?shù)膿p失程度，為實現(xiàn)這一點就必須要考慮以下問題：
要考慮未來，什么樣的風(fēng)險會導(dǎo)致軟件項目失敗？
要考慮變化，在用戶需求、開發(fā)技術(shù)、目標(biāo)、機制及其它與項目有關(guān)的因素的改變將會對按時交付和系統(tǒng)成功產(chǎn)生什么影響？
必須解決選擇問題，應(yīng)采用什么方法和工具，應(yīng)配備多少人力，在質(zhì)量上強調(diào)到什么程度才滿足要求？
要考慮風(fēng)險類型，是屬于項目風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、商業(yè)風(fēng)險、管理風(fēng)險還是預(yù)算風(fēng)險等？
這些潛在的問題可能會對軟件項目的計劃、成本、技術(shù)、產(chǎn)品的質(zhì)量及團(tuán)隊的士氣都有負(fù)面的影響。風(fēng)險管理就是在這些潛在的問題對項目造成破壞之前識別、處理和排除。
3風(fēng)險管理
項目風(fēng)險管理實際上就是貫穿在項目開發(fā)過程中的一系列管理步驟，其中包括風(fēng)險識別、風(fēng)險估計、風(fēng)險管理策略、風(fēng)險解決和風(fēng)險監(jiān)控。它能讓風(fēng)險管理者主動“攻擊”風(fēng)險，進(jìn)行有效的風(fēng)險管理。
在項目管理中，建立風(fēng)險管理策略和在項目的生命周期中不斷控制風(fēng)險是非常重要的，風(fēng)險管理包括四個相關(guān)階段：
風(fēng)險識別識別風(fēng)險的方法常用的有風(fēng)險識別問詢法（座談法、專家法）、財務(wù)報表法、流程圖法、現(xiàn)場觀察法、相關(guān)部門配合法和環(huán)境分析法等。
風(fēng)險評估對已識別的風(fēng)險要進(jìn)行估計和評價，風(fēng)險估計的主要任務(wù)是確定風(fēng)險發(fā)生的概率與后果，風(fēng)險評價則是確定該風(fēng)險的經(jīng)濟意義及處理的費/效分析，常用的方法有：概率分布、外推法、多目標(biāo)分析法等。
風(fēng)險處理一般而言，風(fēng)險處理有三種方法，①風(fēng)險控制法，即主動采取措施避免風(fēng)險，消滅風(fēng)險，中和風(fēng)險或采用緊急方案降低風(fēng)險。②風(fēng)險自留，當(dāng)風(fēng)險量不大時可以余留風(fēng)險。③風(fēng)險轉(zhuǎn)移。
風(fēng)險監(jiān)控包括對風(fēng)險發(fā)生的監(jiān)督和對風(fēng)險管理的監(jiān)督，前者是對已識別的風(fēng)險源進(jìn)行監(jiān)視和控制，后者是在項目實施過程中監(jiān)督人們認(rèn)真執(zhí)行風(fēng)險管理的組織和技術(shù)措施。
在IT軟件項目管理中，應(yīng)該任命一名風(fēng)險管理者，該管理者的主要職責(zé)是在制訂與評估規(guī)劃時，從風(fēng)險管理的角度對項目規(guī)劃或計劃進(jìn)行審核并發(fā)表意見，不斷尋找可能出現(xiàn)的任何意外情況，試著指出各個風(fēng)險的管理策略及常用的管理方法，以隨時處理出現(xiàn)的風(fēng)險，風(fēng)險管理者最好是由項目主管以外的人擔(dān)任。
4風(fēng)險識別
風(fēng)險識別就是企圖采用系統(tǒng)化的方法，識別某特定項目已知的和可預(yù)測的風(fēng)險。常用方法是建立“風(fēng)險條目檢查表”，利用一組提問來幫助項目風(fēng)險管理者了解在項目和技術(shù)方面有些風(fēng)險。在“風(fēng)險條目檢查表”中，列出了所有可能的與每一個風(fēng)險因素有關(guān)的提問，使得風(fēng)險管理者集中來識別常見的、已知的和可預(yù)測的風(fēng)險，如產(chǎn)品規(guī)模風(fēng)險、依賴性風(fēng)險、需求風(fēng)險、管理風(fēng)險及技術(shù)風(fēng)險等。“風(fēng)險條目檢查表”可以以不同的方式組織，通過判定分析或假設(shè)分析，給出這些提問確定的回答，就可以幫助管理或計劃人員估算風(fēng)險的影響。軟件項目一般有如下五類風(fēng)險：
4.1產(chǎn)品規(guī)模風(fēng)險
有經(jīng)驗的項目經(jīng)理都知道：項目的風(fēng)險是直接與產(chǎn)品的規(guī)模成正比的。與軟件規(guī)模相關(guān)的常見風(fēng)險因素有：
估算產(chǎn)品的規(guī)模的方法（LOC或代碼行，F(xiàn)P或功能點，程序或文件的數(shù)目）。
產(chǎn)品規(guī)模估算的信任度
產(chǎn)品規(guī)模與以前產(chǎn)品規(guī)模平均值的偏差
產(chǎn)品的用戶數(shù)
復(fù)用的軟件有多少
產(chǎn)品的需求改變多少
4.2需求風(fēng)險
很多項目在確定需求時都面臨著一些不確定性和混亂。當(dāng)在項目早期容忍了這些不確定性，并且在項目進(jìn)展過程當(dāng)中得不到解決，這些問題就會對項目的成功造成很大威脅。如果不控制與需求相關(guān)的風(fēng)險因素，那么就很有可能產(chǎn)生錯誤的產(chǎn)品或者拙劣地建造正確的產(chǎn)品。每一種情況都會導(dǎo)致使人不愉快。
與客戶相關(guān)的風(fēng)險因素有：
對產(chǎn)品缺少清晰的認(rèn)識
對產(chǎn)品需求缺少認(rèn)同
在做需求中客戶參與不夠
沒有優(yōu)先需求
由于不確定的需要導(dǎo)致新的市場
不斷變化需求
缺少有效的需求變化管理過程
對需求的變化缺少相關(guān)分析
4.3相關(guān)性風(fēng)險
許多風(fēng)險都是因為項目的外部環(huán)境或因素的相關(guān)性產(chǎn)生的。經(jīng)常我們不能很好地控制外部的相關(guān)性，因此緩解策略應(yīng)該包括可能性計劃，以便從第二資源或協(xié)同工作資源中取得必要的組成部分，并且覺察潛在的問題。與外部環(huán)境相關(guān)的因素有：
客戶供應(yīng)條目或信息
內(nèi)部或外部轉(zhuǎn)包商的關(guān)系
交互成員或交互團(tuán)體依賴性
經(jīng)驗豐富人員的可得性
項目的復(fù)用性
4.4管理風(fēng)險
盡管管理問題制約了很多項目的成功，但是不要因為風(fēng)險管理計劃中沒有包括所有管理活動而感到驚奇。在大部分項目里，項目經(jīng)理經(jīng)常是寫項目風(fēng)險管理計劃的人，并且大部分人都不希望在公共場合暴露自己的弱點。然而，像這些問題可能會使項目的成功變得更加困難。如果不正視這些棘手的問題，它們就很有可能在項目進(jìn)行的某個階段影響項目。當(dāng)我們定義了項目追蹤過程并且明晰項目角色和責(zé)任，就能處理這些風(fēng)險因素：
計劃和任務(wù)定義不夠充分
實際項目狀態(tài)
項目所有者和決策者分不清
不切實際的承諾
員工之間的沖突
4.5技術(shù)風(fēng)險
軟件技術(shù)的飛速發(fā)展和經(jīng)歷豐富員工的缺乏，意味著項目團(tuán)隊可能會因為技巧的原因影響項目的成功。在早期，識別風(fēng)險從而采取合適的預(yù)防措施是解決風(fēng)險領(lǐng)域問題的關(guān)鍵，比如：培訓(xùn)、雇傭顧問以及為項目團(tuán)隊招聘合適的人才等。主要有下面這些風(fēng)險因素：
缺乏培訓(xùn)
對方法、工具和技術(shù)理解的不夠
應(yīng)用領(lǐng)域的經(jīng)驗不夠
新的技術(shù)和開發(fā)方法
不能正確工作的方法
5風(fēng)險估計
風(fēng)險估計，又稱風(fēng)險預(yù)測，常采用兩種方法估價每種風(fēng)險。一種是估計風(fēng)險發(fā)生的可能性或概率，另一種是估計如果風(fēng)險發(fā)生時所產(chǎn)生的后果。一般來講，風(fēng)險管理者要與項目計劃人員、技術(shù)人員及其他管理人員一起執(zhí)行四種風(fēng)險活動：
（1）建立一個標(biāo)準(zhǔn)（尺度），以反映風(fēng)險發(fā)生的可能性。
（2）描述風(fēng)險的后果。
（3）估計風(fēng)險對項目和產(chǎn)品的影響。
（4）確定風(fēng)險的精確度，以免產(chǎn)生誤解。
另外，要對每個風(fēng)險的表現(xiàn)、范圍、時間做出盡量準(zhǔn)確的判斷。對不同類型的風(fēng)險采取不同的分析辦法。
1．確定型風(fēng)險估計
（a）盈虧平衡分析
盈虧平衡分析（Break-EvenAnalysis）通常又稱為量本利分析或損益平衡分析。它是根據(jù)軟件項目在正常生產(chǎn)年份的產(chǎn)品產(chǎn)量或銷售量、成本費用、產(chǎn)品銷售單價和銷售稅金等數(shù)據(jù)，計算和分析產(chǎn)量、成本和盈利這三者之間的關(guān)系，從中找出它們的規(guī)律，并確定項目成本和收益相等時的盈虧平衡點的一種分析方法。在盈虧平衡點上，軟件項目既無盈利，也無虧損。通過盈虧平衡分析可以看出軟件項目對市場需求變化的適應(yīng)能力。
（b）敏感性分析
敏感性分析（SensitivityAnalysis）的目的，是考察與軟件項目有關(guān)的一個或多個主要因素發(fā)生變化時對該項目投資價值指標(biāo)的影響程度。通過敏感性分析，使我們可以了解和掌握在軟件項目經(jīng)濟分析中由于某些參數(shù)估算的錯誤或是使用的數(shù)據(jù)不太可靠而可能造成的對投資價值指標(biāo)的影響程度，有助于我們確定在項目投資決策過程中需要重點調(diào)查研究和分析測算的因素。
（c）概率分析
它是運用概率論及數(shù)理統(tǒng)計方法，來預(yù)測和研究各種不確定因素對軟件項目投資價值指標(biāo)影響的一種定量分析。通過概率分析可以對項目的風(fēng)險情況做出比較準(zhǔn)確的判斷。主要包括解析法和模擬法（蒙特卡羅MonteCarlo技術(shù)）兩種。
2．不確定型風(fēng)險估計
主要有小中取大原則、大中取小原則、遺憾原則、最大數(shù)學(xué)期望原則、最大可能原則。
3．隨機型風(fēng)險估計
主要有最大可能原則、最大數(shù)學(xué)期望原則、最大效用數(shù)學(xué)期望原則、貝葉斯后驗概率法等。
5.1建立風(fēng)險清單
風(fēng)險清單是關(guān)鍵的風(fēng)險預(yù)測管理工具，清單上列出了在任何時候碰到的風(fēng)險名稱、類別、概率及該風(fēng)險所產(chǎn)生的影響。其中整體影響值可對四個風(fēng)險因素（性能、支持、成本及進(jìn)度）的影響類別求平均值（有時也采用加權(quán)平均值）。
一旦完成了風(fēng)險表的內(nèi)容，就可以根據(jù)概率及影響來進(jìn)行綜合考慮，風(fēng)險影響和出現(xiàn)概率從風(fēng)險管理的角度來看，它們各自起著不同的作用（見圖1）。一個具有高影響但低概率的風(fēng)險因素不應(yīng)當(dāng)占用太多的風(fēng)險管理時間，而具有中到高概率、高影響的風(fēng)險和具有高概率及低影響的風(fēng)險，就應(yīng)該進(jìn)行風(fēng)險分析。
5.2風(fēng)險評估
在風(fēng)險分析過程中，我們對風(fēng)險進(jìn)行評估時可以建立一個如下的四元數(shù)組：
[ri,li,xi，yi]
其中，ri是風(fēng)險，li為風(fēng)險出現(xiàn)的概率，xi則表示風(fēng)險損失大小，yi則表示期望風(fēng)險。
一種對風(fēng)險評估的常用技術(shù)是定義風(fēng)險的參照水準(zhǔn)，對絕大多數(shù)軟件項目來講，風(fēng)險因素——成本、性能、支持和進(jìn)度就是典型的風(fēng)險參照系。也就是說對成本超支、性能下降、支持困難、進(jìn)度延遲都有一個導(dǎo)致項目終止的水平值。如果風(fēng)險的組合所產(chǎn)生的問題超出了一個或多個參照水平值時，就終止該項目的工作，在項目分析中，風(fēng)險水平參考值是由一系列的點構(gòu)成的，每一個單獨的點常稱為參照點或臨界點。如果某風(fēng)險落在臨界點上，可以利用性能分析、成本分析、質(zhì)量分析等來判斷該項目是否繼續(xù)工作。圖2表示了這種情況。
但在實際工作中，參照點很少能構(gòu)成一條光滑的曲線，大多數(shù)情況下，它是一個區(qū)域，而且是個易變的區(qū)域。因而在做風(fēng)險評估時，盡量按以下步驟執(zhí)行：
（1）定義項目的水平參照值
（2）找出每組[ri,li,xi，yi]與每個水平參照值間的關(guān)系
（3）估計一組臨界點以定義項目的終止區(qū)域
（4）估計風(fēng)險組合將如何影響風(fēng)險水平參照值
5.3估計損失的大小
表1是風(fēng)險分析表的一個例子，可以建立一個用風(fēng)險、損失概率、損失大小和期望風(fēng)險這樣的風(fēng)險評估表。
在表1所示的風(fēng)險估價的例子中，一個理論項目已經(jīng)識別了從1到20周期間的潛在的幾個風(fēng)險，風(fēng)險發(fā)生的概率范圍在5%到50%之間。在現(xiàn)實的項目中，可能會識別出比此表要多得多的風(fēng)險。
損失的大小常常比概率更容易受到控制。在以上的例子中，可以很精確地估計出完全支持自動從主機更新數(shù)據(jù)的時間是20個月。根據(jù)管理層將在何時討論項目建議書,可以知道項目不是在2月1日就是3月1日會被批準(zhǔn)。如果假定會在2月1日批準(zhǔn)，項目被批準(zhǔn)的風(fēng)險大小會比期望的長一些，也就是1個月時間。
如果損失的大小不容易直接估計出來，可以將損失分解為更小的部分，再對其進(jìn)行評估，然后將各部分評估結(jié)果累加，形成一個合計評估值。例如，如果使用3種新編程工具，可以單獨評估每種工具未達(dá)到預(yù)期效果的損失，然后再把損失加到一起，這要比總體評估容易多了。
5.4評估損失的概率
評估損失的概率要比評估損失大小更具有主觀性。這里有許多實踐方法可以提高主觀評估的準(zhǔn)確度。有以下方法：
由最熟悉系統(tǒng)的人評估每個風(fēng)險的發(fā)生概率，然后保留一份風(fēng)險評估審核文件。
使用Delphi法或少數(shù)服從多數(shù)的方法。使用Delphi法，必須要求每個人對每個風(fēng)險進(jìn)行獨立地評估，然后討論（口頭或紙上）每個評估的合理性，特別是最高和最低的那個。一輪輪討論，直到達(dá)成共識。?使用“形容詞標(biāo)準(zhǔn)”。首先讓每個人用表示可能性的形容詞短語選擇風(fēng)險的級別，如非?？赡堋⒑芸赡?、可能、或許、不太可能、不可能、和根本不可能。然后把可能性的評估轉(zhuǎn)換為數(shù)量化的評估（Boehm1989）。
5.5整個項目超限和緩沖
實際上，表1中表示的期望風(fēng)險的計算數(shù)值來源于一個被稱為“期望值”的統(tǒng)計術(shù)語。設(shè)計欠佳引起的風(fēng)險如果真正發(fā)生將花費15周的時間。既然它不是100%地會發(fā)生，當(dāng)然不能預(yù)計損失15周時間。但它也不是沒有可能發(fā)生，所以也不應(yīng)指望不會發(fā)生損失。統(tǒng)計學(xué)認(rèn)為，預(yù)計損失的數(shù)量是概率乘以損失大小，即15%乘以15周。因此，在這個例子中，預(yù)計的是損失2.25周。由于只是談?wù)撚媱濓L(fēng)險，可以累加所有的風(fēng)險暴露量來得到項目的全部可預(yù)料超標(biāo)值。這個項目可預(yù)料的超標(biāo)值是12.8到13.2周，這就是如果不做任何風(fēng)險管理的話有可能超過計劃的周數(shù)。
超出預(yù)期值的大小為整個項目風(fēng)險控制級別的確定提供了依據(jù)。如果例子中的項目是個25周的項目，超出預(yù)期值的12.8到13.2周就很明顯需要進(jìn)行風(fēng)險管理了。
6風(fēng)險管理策略
風(fēng)險管理策略就是輔助項目組建立處理項目風(fēng)險的策略。項目開發(fā)是一個高風(fēng)險的活動，如果項目采取積極的風(fēng)險管理策略，就可以避免或降低許多風(fēng)險，反之，就有可能使項目處于癱瘓狀態(tài)。一般來講，一個較好的風(fēng)險管理策略應(yīng)滿足以下要求：
（1）在項目開發(fā)中規(guī)劃風(fēng)險管理，盡量避免風(fēng)險
（2）指定風(fēng)險管理者，監(jiān)控風(fēng)險因素
（3）建立風(fēng)險清單及風(fēng)險管理計劃
（4）建立風(fēng)險反饋渠道
7風(fēng)險駕馭和監(jiān)控
風(fēng)險的駕馭與監(jiān)控主要靠管理者的經(jīng)驗來實施，它是利用項目管理方法及其它某些技術(shù)，如原型法、軟件心理學(xué)、可靠性等來設(shè)法避免或轉(zhuǎn)移風(fēng)險。風(fēng)險的駕馭和監(jiān)控活動可用圖3來表示。
7.1建立風(fēng)險駕馭與監(jiān)控計劃
從圖3中可以看出，風(fēng)險的駕馭與監(jiān)控活動要寫入RMMP（RiskMonitoringandManagementPlan風(fēng)險駕馭與監(jiān)控計劃）。RMMP記述了風(fēng)險分析的全部工作，并且作為整個項目計劃的一部分為項目管理人員所使用。
風(fēng)險管理策略可以包含在軟件項目計劃中，也可以組織成一個獨立的風(fēng)險緩解、監(jiān)控和管理計劃（RMMP計劃）。RMMP計劃將所有風(fēng)險分析工作文檔化，并由項目管理者作為整個項目計劃中的一部分來使用。一旦建立了RMMP計劃，且項目開始啟動，則風(fēng)險緩解及駕馭及監(jiān)控步驟也開始了。正如前面討論的，風(fēng)險緩解是一種問題避免活動。風(fēng)險駕馭及監(jiān)控則是一種項目跟蹤活動，它有三個主要目標(biāo)：?判斷一個預(yù)測的風(fēng)險是否事實、是否發(fā)生。
進(jìn)行風(fēng)險再估計，確保針對某個風(fēng)險而制定的風(fēng)險消除活動正在使用。
收集可用于將來進(jìn)行風(fēng)險分析的信息。
風(fēng)險駕馭及監(jiān)控的策略如下：
與在職人員協(xié)商，確定人員流動原因。
在項目開始前，把緩解這些流動原因的工作列入風(fēng)險駕馭計劃。
項目開始時，要作好人員流動的思想準(zhǔn)備，并采取一些措施確保人員一旦離開時，項目仍能繼續(xù)。
制定文檔標(biāo)準(zhǔn)，并建立一種機制，保證文檔及時產(chǎn)生。
對所有工作進(jìn)行細(xì)微詳審，使更多人能夠按計劃進(jìn)度完成自己的工作。
對每個關(guān)鍵性技術(shù)人員培養(yǎng)后備人員。
在考慮風(fēng)險成本之后，決定是否采用上述策略。
7.2軟件項目風(fēng)險追蹤工具
追蹤風(fēng)險的一個辦法是將風(fēng)險輸入缺陷追蹤系統(tǒng)中，缺陷追蹤系統(tǒng)能將風(fēng)險項目標(biāo)示為已解決或尚未處理等狀態(tài)，也能指定解決問題的項目團(tuán)隊成員，并安排處理順序?？蓪④浖L(fēng)險項目依序排列出來，按照缺陷存在的時間與負(fù)責(zé)者等資料排列。這樣，缺陷追蹤系統(tǒng)就是追蹤風(fēng)險的工作能更好執(zhí)行并且不那么單調(diào)。
8結(jié)束語
軟件項目風(fēng)險管理是一種特殊的規(guī)劃方式，當(dāng)對軟件項目有較高的期望值時，一般都要進(jìn)行風(fēng)險分析。進(jìn)行過大中型項目開發(fā)的人都親身體驗到許多事情可能出錯，最成功的項目就是采取積極的步驟對要發(fā)生或即將發(fā)生的風(fēng)險進(jìn)行管理。對任何一個軟件項目，可以有最佳的期望值，但更應(yīng)該要有最壞的準(zhǔn)備，“最壞的準(zhǔn)備”在項目管理中就是進(jìn)行項目的風(fēng)險分析。
1．重大工程項目中風(fēng)險的特點
顧名思義，重大工程項目是指投資規(guī)模巨大的工程項目。所謂工程項目一般是指按設(shè)計文件進(jìn)行實施，經(jīng)濟上統(tǒng)一核算，行政上有獨立組織形式并實行統(tǒng)一管理，完成后可獨立發(fā)揮設(shè)計文件所要求的作用的項目。無論從時間方面還是從空間方面考慮，所謂“投資”規(guī)模巨大”都只是相對的概念，而不是絕對的概念。因此，投資規(guī)模巨大只是重大工程項目的特征之一，它還具有實施周期長、不確定因素多、經(jīng)濟風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險大、對生態(tài)環(huán)境的潛在影響嚴(yán)重、在國民經(jīng)濟和社會發(fā)展中占有重要戰(zhàn)略地位等特征。如原子彈曼哈頓計劃、英吉利海峽隧道工程、三峽水利樞紐工程等都是有名的重大工程項目。重大項目規(guī)模宏大、投資巨大、影響深遠(yuǎn)，因而所面臨的風(fēng)險種類繁多，各種風(fēng)險之間的相互關(guān)系錯綜復(fù)雜。重大工程項目從立項到完成后運行的整個生命周期中都必須重視風(fēng)險管理，重大工程項目的風(fēng)險具有如下特點：
第一，風(fēng)險存在的客觀性和普遍性。作為損失發(fā)生的不確定性，風(fēng)險是不以人的意志為轉(zhuǎn)移并超越人們主觀意識的客觀存在，而且在項目的全壽命周期內(nèi)，風(fēng)險是無處不在、無時沒有的。這些說明為什么雖然人類一直希望認(rèn)識和控制風(fēng)險，但直到現(xiàn)在也只能在有限的空間和時間內(nèi)改變風(fēng)險存在和發(fā)生的條件，降低其發(fā)生的頻率，減少損失程度，而不能也不可能完全消除風(fēng)險。
第二，某一具體風(fēng)險發(fā)生的偶然性和大量風(fēng)險發(fā)生的必然性。任一具體風(fēng)險的發(fā)生都是諸多風(fēng)險因素和其他因素共同作用的結(jié)果，是一種隨機現(xiàn)象。個別風(fēng)險事故的發(fā)生是偶然的、雜亂無章的，但對大量風(fēng)險事故資料的觀察和統(tǒng)計分析，發(fā)現(xiàn)其呈現(xiàn)出明顯的運動規(guī)律，這就使人們有可能用概率統(tǒng)計方法及其他現(xiàn)代風(fēng)險分析方法去計算風(fēng)險發(fā)生的概率和損失程度，同時也導(dǎo)致風(fēng)險管理的迅猛發(fā)展。
第三，風(fēng)險的可變性。這是指在項目的整個過程中、各種風(fēng)險在質(zhì)和量上的變化，隨著項目的進(jìn)行．有些風(fēng)險金得到控制，有些風(fēng)險會發(fā)生并得到處理，同時在項目的每一階段都可能產(chǎn)生新的風(fēng)險。
第四，風(fēng)險的多樣性和多層次性．重大工程項目周期長、規(guī)模大、涉及范圍廣、風(fēng)險因素數(shù)量多且種類繁雜致使其在全壽命周期內(nèi)面臨的風(fēng)險多種多樣．而且大量風(fēng)險因素之的內(nèi)在關(guān)系錯綜復(fù)雜、各風(fēng)險因素之間并與外界交叉影響又使風(fēng)險顯示出多層次性，這是重大工程項目中風(fēng)險的主要特點之一。
由于迄今為止各種方法都難真正把握住并處置好重大工程項目中出現(xiàn)的多種類多層次的風(fēng)險，因而在進(jìn)行大型項目的風(fēng)險管理時，應(yīng)使用錢學(xué)森等同志提出的處理開放的復(fù)雜巨系統(tǒng)的方法一從定性到定量的綜合集成方法。
2．從定性到定量的綜合集成方法
綜合集成方法是由錢學(xué)森、于景元、戴汝為等知名科學(xué)家在對社會系統(tǒng)、人體系統(tǒng)、地理系統(tǒng)等三個開放的復(fù)雜巨系統(tǒng)研究的基礎(chǔ)上提煉、概括、抽象出的一種新方法，并認(rèn)為這是現(xiàn)在能用的唯一能有效處理開放的復(fù)雜巨系統(tǒng)問題的方法系統(tǒng)是指為實現(xiàn)一定目標(biāo)而存在的，由若干相互作用和相互依賴的部分（稱為子系統(tǒng)或元素）結(jié)合而成的有機整體。而這個系統(tǒng)又隸屬于一個更大的復(fù)雜系統(tǒng)，成為這一更大系統(tǒng)的一個組成部分。
對于開放的復(fù)雜巨系統(tǒng)，錢學(xué)森在90年10月16日系統(tǒng)學(xué)討論班上的發(fā)言中，指出了它的四個特征：
（1）系統(tǒng)本身與系統(tǒng)周圍的環(huán)境有物質(zhì)的交換、能量的交換和信息的交換；
（2）系統(tǒng)所包含的子系統(tǒng)很多，成千上萬，甚至上億萬；
（3）子系統(tǒng)的種類繁多，有幾十、幾百甚至幾千種；
（4）從整系統(tǒng)到子系統(tǒng)的層次很多，中間的層次又不認(rèn)識，甚至連有幾個層次也不清楚。這里所謂的層次是指已經(jīng)認(rèn)識得比較清楚的子系統(tǒng)到可以宏觀觀測的整個系統(tǒng)之間和系統(tǒng)結(jié)構(gòu)的層次。
傳統(tǒng)系統(tǒng)論的方法，簡單地說，是指解決問題時應(yīng)從整體考慮，即把與問題有關(guān)的所有因素綜合起來，全盤考慮。因此，在解決問題時，首先要研究組成系統(tǒng)各部分的本質(zhì)，其次是各部分之間的關(guān)系以及整個系統(tǒng)的目標(biāo)。系統(tǒng)工程是在系統(tǒng)論思想指導(dǎo)下，把復(fù)雜的對象系統(tǒng)作為一項工程來處置，通過分析、判斷、推理等程序，建立起某種模型，然后運用數(shù)學(xué)工具給出定量化的最優(yōu)結(jié)果，使系統(tǒng)的各部分互相協(xié)調(diào)、互相配合，以獲得技術(shù)上最先進(jìn)、經(jīng)濟上最合算、時間上最節(jié)省的整體最優(yōu)效果。
從定位到定量的綜合集成方法，是將專家群（各種有關(guān)的專家）、數(shù)據(jù)和各種信息與計算機有機結(jié)合起來，把各種學(xué)科的科學(xué)理論和人的知識結(jié)合起來。這三者本身也構(gòu)成了一個系統(tǒng)。這個方法的成功應(yīng)用，就在于發(fā)揮這個系統(tǒng)的整體優(yōu)勢和綜合優(yōu)勢。
綜合集成方法的要旨，不在于強調(diào)通常意義下的定性與定量相結(jié)合的具體方法（這些具體方法在不同學(xué)科中是可以大不相同的），而在于強調(diào)一種系統(tǒng)研究方式、系統(tǒng)認(rèn)識方式——這是近些年來的新創(chuàng)新．這種系統(tǒng)研究方式、系統(tǒng)認(rèn)識方式的實質(zhì)是以與被研究客體的復(fù)雜性相適應(yīng)的“認(rèn)識系統(tǒng)”去對付“對象系統(tǒng)”．也就是說，不是用非系統(tǒng)的方式，也不是用簡單系統(tǒng)去對付復(fù)雜的對象系統(tǒng)，而是構(gòu)成足夠復(fù)雜的研究主體，其復(fù)雜性高于或相當(dāng)于被研究的客體．這種綜合集成方法就是要把各種行之有效的方法集中起來，形成堪與研究對象相匹敵的綜合優(yōu)勢，形成研究主體優(yōu)于研究對象的整體優(yōu)勢．這種綜合集成方法，把價值判斷、直覺判斷和科學(xué)推理結(jié)合起來；不僅通過系統(tǒng)模型（邏輯模型和數(shù)學(xué)模型）進(jìn)行模擬和仿真，而且實現(xiàn)了實證研究和經(jīng)驗判斷相結(jié)合。
3．用綜合集成方法指導(dǎo)重大工程項目的風(fēng)險管理
從定性到定量的綜合集成方法已有過一些成功應(yīng)用的案例。如在社會經(jīng)濟系統(tǒng)工程“財政補貼、價格、工資綜合研究”中的應(yīng)用就很成功。該案例通過政策模擬，預(yù)報了國家、業(yè)及人民生活水平的動態(tài)形勢，為決策提供了定性定量的依據(jù)，為取消財政補貼、理順經(jīng)濟關(guān)系起到了參考作用。戴汝為以這種方法為指導(dǎo)進(jìn)行人工智能系統(tǒng)的研究也有獨到的見解。趙秀生、魏宏森在區(qū)域規(guī)劃中也嘗試著使用了這種綜合集成方法。另外，景天魁等還提出過用這種綜合集成方法指導(dǎo)社會科學(xué)研究的問題。
在管理重大工程項目（如三峽工程、核電站的建立及運行等）的風(fēng)險時，人們主要采用的是傳統(tǒng)的系統(tǒng)工程方法．由于重大工程項目中的風(fēng)險具有如前所述的特點，尤其是具有種類的多樣性和多層次性，這就決定了應(yīng)該采用認(rèn)定性到定量的綜合集成方法對重大工程項目進(jìn)行風(fēng)險管理才能處置好各類風(fēng)險，從而使損失減小到最低程度，達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。
對重大工程項目進(jìn)行風(fēng)險管理就是設(shè)法降低風(fēng)險發(fā)生的可能性并減少風(fēng)險對項目產(chǎn)生的不良影響，它可分為五步：
（1）識別項目中潛在的風(fēng)險源。
（2）分析各風(fēng)險對項目的影響，并選出對項目有重大影響的那些風(fēng)險以便進(jìn)一步分析。
（3）綜合評價這些重大風(fēng)險對項目的總體影響。
（4）制定并實施控制風(fēng)險的計劃．
（5）確定降低風(fēng)險發(fā)生的可能性并減少其不良影響的方法。
在對重大工程項目進(jìn)行全壽命動態(tài)風(fēng)險管理的每一步驟中都應(yīng)注意對數(shù)據(jù)資料和信息的綜合集成，并綜合集成定性知識以達(dá)到對整體的定量認(rèn)識。限于篇幅，本文只對如何制訂項目風(fēng)險管理計劃作些具體分析。
大多數(shù)重大工程項目都要受一系列計劃的指導(dǎo)，這些計劃規(guī)定了一系列合理和預(yù)定的過程，經(jīng)過這些過程，項目得以執(zhí)行。風(fēng)險管理計劃是這一系列指導(dǎo)文件的敏感部分。這種計劃可用于公布風(fēng)險管理規(guī)劃過程的結(jié)果或最新狀態(tài)。
在項目開始前，項目風(fēng)險管理人員就應(yīng)制訂項目風(fēng)險管理計劃，并在項目進(jìn)行的過程中，實行目標(biāo)管理，進(jìn)行有效的指揮和協(xié)調(diào)。項目風(fēng)險管理實質(zhì)上是整個組織全體成員的共同任務(wù)，沒有大廣大群眾的參與，是無法實現(xiàn)目標(biāo)的，因此，實行風(fēng)險目標(biāo)管理要求自上而下層層展開，又要求自下而上層層保證風(fēng)險管理目標(biāo)的實現(xiàn)。在管理實踐過程中要積極發(fā)揮執(zhí)行者的作用，開發(fā)他們的潛在積極性和能力。
項目風(fēng)險管理計劃并沒有固定的模式，風(fēng)險管理應(yīng)根據(jù)項目的具體情況自由構(gòu)思這個計劃。最初可以考慮從如下幾方面來指導(dǎo)構(gòu)思項目風(fēng)險管理計劃的內(nèi)容。
（1）項目提要。主要包括項目的目標(biāo)、總要求、關(guān)鍵功能、應(yīng)達(dá)到的使用特性、應(yīng)達(dá)到的技術(shù)特性、總體進(jìn)度、應(yīng)遵守的有關(guān)法規(guī)等。這部分內(nèi)容和其它各種計劃一樣，它應(yīng)為人們提供一個參考基準(zhǔn)，以了解項目的概貌，還要說明項目組織各部門的職責(zé)和聯(lián)系。
（2）項目風(fēng)險管理途徑。主要包括與項目有關(guān)的技術(shù)風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險、自然風(fēng)險、社會風(fēng)險等的確切定義、特性、判定方法以及對處在這些項目風(fēng)險的合適方法的綜述。
（3）項目風(fēng)險管理實施的準(zhǔn)備．包括對項目風(fēng)險進(jìn)行定性預(yù)測與識別、定量分析與評估的具體程序與過程，以及處置這些項目風(fēng)險的具體措施，并做好項目風(fēng)險預(yù)算的編制。
（4）對項目風(fēng)險管理過程進(jìn)行總結(jié)。并記錄有關(guān)資料、信息的來源，以備查證。對周期很長的重大工程項目，在制訂風(fēng)險管理計劃時，還應(yīng)有短期與長期之分，短期計劃主要是針對項目的現(xiàn)狀而制訂，而長期計劃則具有戰(zhàn)略性，是圍繞風(fēng)險回避、風(fēng)險控制、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險自留等而作的綜合性行動預(yù)定。
此外，在制定項目風(fēng)險管理計劃時，還應(yīng)注意與其它相關(guān)計劃的協(xié)調(diào)關(guān)系．如工程項目管理計劃、綜合后勤保障計劃等對項目風(fēng)險的各種問題都有涉及，它們本來不是從風(fēng)險角度出發(fā)編制的，但是留心項目風(fēng)險問題的人閱讀它們時，從中可以獲得有價值的信息。
在制訂了項目風(fēng)險管理計劃后，便要在項目運行過程中予以實施，具體實施過程中，應(yīng)對實施情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，作好信息反饋。只有這樣，才能及時調(diào)整風(fēng)險管理計劃，以適應(yīng)不斷變化的新情況，從而有效地管理項目風(fēng)險。
4．結(jié)束語
運用綜合集成方法可以充分地、不遺漏地識別出存在于項目中各部分內(nèi)部和各部之間的風(fēng)險因素，能夠避免單純定性和單純定量的局限性，也能解決定性和定量的非系統(tǒng)結(jié)合方式難以解決的困難。由于實現(xiàn)了經(jīng)驗知識、理論知識、數(shù)據(jù)信息和計算機技術(shù)的有機結(jié)合，實現(xiàn)了決策、研究部門和資料信息部門的有機結(jié)合，彌補了單一學(xué)科知識和單一功能部門研究項目風(fēng)險管理問題的不足，從而發(fā)揮了認(rèn)識系統(tǒng)的整體優(yōu)勢和綜合優(yōu)勢，這必然會為管理重大工程項目的風(fēng)險提供科學(xué)的依據(jù)。
定性定量相結(jié)合的綜合集成方法，必將對項目風(fēng)險管理的理論研究和具體實踐發(fā)揮巨大的指導(dǎo)作用。
摘要:隨著我國經(jīng)濟建設(shè)的迅速發(fā)展，建筑工程中存在越來越多的不確定性因素，這使風(fēng)險管理成為了建筑工程項目管理重要的組成部分。在我國的建筑行業(yè)中建筑施工企業(yè)對風(fēng)險管理存在較大的誤區(qū)，本文通過對建筑工程中的主要風(fēng)險進(jìn)行分析，提供了有效對策，提高建筑工程風(fēng)險控制性，為風(fēng)險管理奠定基礎(chǔ)。
關(guān)鍵詞:建筑工程;風(fēng)險類型;風(fēng)險管理
我國的建筑工程中很多施工企業(yè)對工程項目的風(fēng)險管理并不重視。就目前來看，項目的風(fēng)險對項目的成敗影響較大，項目的風(fēng)險可能導(dǎo)致項目利潤的降低甚至虧損，同時削弱了企業(yè)的市場競爭力，所以正確認(rèn)識工程項目的風(fēng)險管理就成為了項目管理的關(guān)鍵。
1項目風(fēng)險管理的現(xiàn)狀
在我國工程項目風(fēng)險所造成的損失十分巨大，項目風(fēng)險已經(jīng)成為了項目失敗的主要原因之一。所以建筑工程中應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險進(jìn)行分類管理，這樣不僅能夠避免風(fēng)險帶來的損失，同時提高項目的管理性。現(xiàn)階段我國很多建筑企業(yè)對風(fēng)險控制展開研究并取得了一定成果，但是和國際風(fēng)險管理對比來看還存在較大差距，下一步我國建筑施工企業(yè)對風(fēng)險管理的重點在于如何發(fā)現(xiàn)和控制以達(dá)到風(fēng)險規(guī)避，同時積累建筑工程風(fēng)險預(yù)防的有效數(shù)據(jù)。
2我國建筑工程項目風(fēng)險類型
建筑工程的風(fēng)險一旦發(fā)生就不可逆轉(zhuǎn)，要針對項目的實際進(jìn)行風(fēng)險分析。根據(jù)建筑工程的自身特點進(jìn)行分析，從風(fēng)險管理出發(fā)建筑工程的風(fēng)險管理分為外部風(fēng)險管理和內(nèi)部風(fēng)險管理．
2．1外部風(fēng)險
項目管理中建筑環(huán)境的不確定都被定義為外部風(fēng)險，外部風(fēng)險大概有以下幾種:(1)自然環(huán)境風(fēng)險:環(huán)境風(fēng)險通常由氣象、環(huán)境、條件、地理、地質(zhì)等多種因素引起的。建筑工程中項目的自然環(huán)境風(fēng)險最為重要，應(yīng)作為不可逆風(fēng)險中首要控制項目來看。(2)社會環(huán)境風(fēng)險和政治風(fēng)險:國家針對工程項目會出臺多種法規(guī)、政策和規(guī)范等，這些法規(guī)、政策和規(guī)范能夠直接影響到整個建筑工程行業(yè)，使項目在運轉(zhuǎn)過程中受到影響。(3)經(jīng)濟風(fēng)險:資金是工程項目運行的關(guān)鍵，在項目運行的過程中一旦出現(xiàn)經(jīng)濟形式不利、主要材料價格大幅波動等，經(jīng)濟風(fēng)險就會逐漸加大。
2．2內(nèi)在風(fēng)險
內(nèi)在風(fēng)險主要來源于項目的管理，項目本身的安全、質(zhì)量、進(jìn)度、成本等方面都是項目管理的重要組成部分，項目的內(nèi)在風(fēng)險分為組織、管理、技術(shù)三個方面:(1)組織風(fēng)險:組織風(fēng)險包括組織結(jié)構(gòu)模式、工作流程組織、管理人員與技工的能力、施工機械操作人員的能力和經(jīng)驗等。組織是目標(biāo)能否實現(xiàn)的決定性因素，所以一定要對組織風(fēng)險足夠重視。(2)管理風(fēng)險:這其中包括項目規(guī)劃、事故防范措施與計劃、人身安全控制計劃、信息安全控制計劃是否合理、進(jìn)度的調(diào)整、材料設(shè)備供應(yīng)、設(shè)計圖紙是否及時等。(3)技術(shù)風(fēng)險:包括工程勘察資料和有關(guān)文件的準(zhǔn)確性、工程設(shè)計文件的完整性、施工方案的優(yōu)劣等。工程施工選擇何種施工技術(shù)，何種施工形式，直接決定的項目的總成本控制。其技術(shù)風(fēng)險的體現(xiàn)來自對工程方案的制定，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的選擇、以及安全系數(shù)等問題。施工方案是內(nèi)在風(fēng)險控制的主體，施工方案直接決定著施工技術(shù)的選擇，如果工藝不合理。施工方案落后就會直接影響到施工流程。此外很多工藝流程中對施工質(zhì)量影響較大，施工質(zhì)量問題所造成的風(fēng)險直接導(dǎo)致工程成本的追加。
3建筑工程項目風(fēng)險管理
建筑工程中的風(fēng)險存在較大特點，所面臨的風(fēng)險可以采取如下的方法進(jìn)行控制。
3．1風(fēng)險規(guī)避
對于源頭風(fēng)險需要進(jìn)行規(guī)避。比如施工單位在投標(biāo)之前，認(rèn)真的進(jìn)行實地考察，投標(biāo)工程中充分的理解招標(biāo)文件，進(jìn)行合理的投標(biāo)報價，在中標(biāo)之后，進(jìn)行合同洽談，應(yīng)盡量爭取有利于己方的合同條款，對風(fēng)險很大的不合理條款不合法的條款應(yīng)拒絕接受等。
3．2風(fēng)險自留
對一些可以承擔(dān)和容易把握的風(fēng)險，可以采用風(fēng)險自留的方式。比如對于在整個項目中占有工程量很小的某個分項工程的單價比較低，但是工藝簡單可控性比較強的，我們可以綜合整個項目的實際情況，采用自留的方式。但是值得一提的是，對于自留的風(fēng)險，在施工管理過程中應(yīng)該引起注意，并應(yīng)有意識的控制損失。在管理中一旦失去對風(fēng)險管理的失去潛在意識，風(fēng)險的自留性就會變得十分被動。
3．3風(fēng)險轉(zhuǎn)移
風(fēng)險轉(zhuǎn)移是通過合同和保險是對風(fēng)險發(fā)生后進(jìn)行風(fēng)險轉(zhuǎn)移的重要方式。合同是風(fēng)險轉(zhuǎn)移的重要方式。合同轉(zhuǎn)移通常通過合同簽訂和協(xié)商將風(fēng)險項目轉(zhuǎn)移到設(shè)計、業(yè)主等方面，比如可以在合同中約定工程中的主要材料超過某一幅度的波動，合同價格可以做相應(yīng)的調(diào)整等。保險轉(zhuǎn)移是在工程項目的施工階段進(jìn)行保險控制，委托專門的保險機構(gòu)通過收取保險費的形式建立保險基金，一旦項目遇到自然災(zāi)害和意外或者政策上影響，保險基金都會通過補償?shù)姆绞竭M(jìn)行控制。保險的方式在國內(nèi)的一般建筑工程中使用的比較少，只有在非常特殊的建筑和情況中才會被使用。
4如何防范工程風(fēng)險
4．1防范違法工程的風(fēng)險
在風(fēng)險出現(xiàn)的過程中要建立有效的防范途徑，要了解招標(biāo)項目的合法性，保證整個工程項目手續(xù)齊全。
4．2防范墊資工程的風(fēng)險
在項目合法的同時要約定高支付比例的進(jìn)度款，在結(jié)算過程中不出現(xiàn)墊資，拖延的現(xiàn)象，要避免工程款延期支付造成的自身損失。很多施工企業(yè)在施工的過程中工程款得不到及時支付就會發(fā)生墊資支付的情況。施工企業(yè)在施工上要防止墊資現(xiàn)象的發(fā)生，要制定履約保證函，一旦出現(xiàn)欠款問題就要及時發(fā)出催款函，如果不進(jìn)行支付就要果斷停工，要求業(yè)主單位進(jìn)行出資擔(dān)保方可復(fù)工。我國合同法對債權(quán)和合同的轉(zhuǎn)讓性有著明確的規(guī)定，施工企業(yè)的工程款項的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給分包商和材料商不需經(jīng)業(yè)主同意，只需通知業(yè)主就行了。所以在嚴(yán)重墊支后，幾乎所有的施工企業(yè)都會將債權(quán)進(jìn)行二次轉(zhuǎn)移。但總包施工企業(yè)如果要將墊支風(fēng)險轉(zhuǎn)移給分包和材料商，必須注意以下幾點:分包合同、材料購銷合同的約定支付額度不得高于總包合同約定的進(jìn)度款的支付額度;分包工程的核量和材料購銷的對帳要及時準(zhǔn)確;分包合同和材料購銷合同應(yīng)明確約定:當(dāng)業(yè)主拖欠總包的工程款大于欠款比例時可以根據(jù)分包人情況降低工程款的支付比例，同意接受總包將業(yè)主方的債權(quán)轉(zhuǎn)讓等。
4．3防范材料和勞務(wù)分包的風(fēng)險
分包合同一定要與有獨立承擔(dān)民事責(zé)任的法人單位簽訂，即使有時合同細(xì)節(jié)尚未落實而需先行進(jìn)場，也應(yīng)先簽訂一個非常簡單的協(xié)議，表明分包單位是能獨立承擔(dān)民事責(zé)任的法人單位，即進(jìn)行合法分包。
4．4其他風(fēng)險的防范
包括政治、經(jīng)濟及不可抗力風(fēng)險。政治風(fēng)險包括:戰(zhàn)爭、動亂、政變、法律制度的變化等。經(jīng)濟風(fēng)險包括:外匯風(fēng)險、通貨膨脹、保護(hù)主義及稅收歧視等、這些風(fēng)險在國際工程中經(jīng)常遇到。政治風(fēng)險在我國發(fā)生的概率較小，但是一旦發(fā)生對施工項目的影響就是致命的，所以對政策風(fēng)險必須進(jìn)行定性預(yù)測，所有的承包商在進(jìn)行投標(biāo)決策時必須有預(yù)見性。對工程量進(jìn)行定量分析，對于經(jīng)濟風(fēng)險需要調(diào)研和考察進(jìn)行預(yù)測，如果分析后的置信度較低，要再對此進(jìn)行分析，提高風(fēng)險的防范能力。
5結(jié)束語
目前我國建筑工程中對建筑企業(yè)的風(fēng)險理解存在較多問題，管理存在著單一性和實際操作不合理性。同時建筑工程在風(fēng)險管理上缺乏系統(tǒng)性、計劃性、科學(xué)性、這不難看出項目管理的風(fēng)險性已經(jīng)成為了建筑企業(yè)在項目管理的重要組成部分。項目成本越大風(fēng)險越大，越容易出現(xiàn)失誤和成本追加，所以對建筑工程的風(fēng)險進(jìn)行歸類管理尤為重要。要結(jié)合對風(fēng)險管理的研究采取相應(yīng)的管理對策，為建筑工程項目管理提供良好的參考。
作者:盧仙桂 單位:惠州市第一建筑工程有限公司
一、電力設(shè)計項目的風(fēng)險管理
1.方案設(shè)計階段的風(fēng)險管理。方案設(shè)計階段的任務(wù)是進(jìn)行地區(qū)性規(guī)劃選址，即“可行性研究報告”。在這個階段的風(fēng)險主要包括：
1.1設(shè)計原始資料缺乏的風(fēng)險。設(shè)計不充分、設(shè)計錯誤或設(shè)計不能按期完成的原因大多是由于設(shè)計原始資料不全或不提供。
1.2設(shè)計招投標(biāo)要求的風(fēng)險。現(xiàn)今的電力設(shè)計市場是賣方市場，經(jīng)常出現(xiàn)壓縮正常的設(shè)計費、擠壓合理的設(shè)計周期等現(xiàn)象。這導(dǎo)致設(shè)計市場的畸形發(fā)展，因此，怎樣招標(biāo)對設(shè)計質(zhì)量非常重要。
2.初步設(shè)計階段的風(fēng)險管理。初步設(shè)計的主要內(nèi)容一般包括：設(shè)計的依據(jù)；設(shè)計的規(guī)模；主要設(shè)備布置及一二次電氣系統(tǒng)圖；主要土建圖紙；衡量的主要經(jīng)濟量化條件及剖析。在這個階段的風(fēng)險主要包括：
2.1業(yè)主擅自干預(yù)的風(fēng)險。業(yè)主有時會自作主張修改設(shè)計圖，企圖按照個人意愿進(jìn)行，結(jié)果導(dǎo)致設(shè)計停頓。其次，一些業(yè)主不經(jīng)設(shè)計同意擅自復(fù)制設(shè)計材料，不能在約定時間將設(shè)計費交給設(shè)計方，極力壓縮設(shè)計費用等現(xiàn)象。
2.2新技術(shù)應(yīng)用的風(fēng)險。若對一項技術(shù)沒有充分掌握就直接采用，或第一次進(jìn)行該項目設(shè)計，沒法參考以前的技術(shù)積累，會出現(xiàn)比較大的風(fēng)險。
3.施工圖設(shè)計階段的風(fēng)險管理。在施工圖設(shè)計階段，需要完成的制圖量非常大，需要不同專業(yè)之間進(jìn)行技術(shù)相互協(xié)調(diào)和相互配合。在這個階段的風(fēng)險主要包括：
3.1施工單位與設(shè)計單位配合的風(fēng)險，當(dāng)施工單位由于技術(shù)原因?qū)е率┕だщy時，往往以難以施工和設(shè)計不夠詳細(xì)等原因要求設(shè)計單位更改設(shè)計。
3.2監(jiān)理單位與設(shè)計單位配合的風(fēng)險。監(jiān)理單位為了有效控制工程投資，會出現(xiàn)要求設(shè)計單位降低標(biāo)準(zhǔn)，或?qū)υO(shè)計圖紙進(jìn)行變更。
3.3設(shè)計人員工作安排的風(fēng)險。設(shè)計人員需要對設(shè)計質(zhì)量負(fù)責(zé)，對設(shè)計投資掌握負(fù)責(zé)和對設(shè)計周期負(fù)責(zé)。目前設(shè)計單位的設(shè)計周期短，為把設(shè)計任務(wù)及時完成，會出現(xiàn)設(shè)計質(zhì)量存在缺陷。
3.4審查圖紙的風(fēng)險。由于趕工程進(jìn)度原因，審查人員無法確保對圖紙質(zhì)量進(jìn)行全面、詳細(xì)審查。
二、電力設(shè)計項目的風(fēng)險評價
電力設(shè)計項目的風(fēng)險評價包括確定風(fēng)險發(fā)生概率分級和風(fēng)險影響程度分級，進(jìn)而進(jìn)行風(fēng)險等級分析評估，確定風(fēng)險管控優(yōu)先級。1.風(fēng)險概率評價。根據(jù)歷史資料法或?qū)哟畏治龇?，對風(fēng)險事件發(fā)生的概率度進(jìn)行量化評價。其中等級分別分為5，4，3，2，1，對應(yīng)的可能發(fā)生比率為（≥1/2，1/3，1/8，1/20，1/80），即概率發(fā)生可能性為：極高、高、中、低、極低。
2.風(fēng)險危害嚴(yán)重程度評價。風(fēng)險概率評價完成后，需考慮風(fēng)險事件影響項目的危害嚴(yán)重程度，如表1所示。其中項目目標(biāo)分為質(zhì)量、進(jìn)度、費用和范圍4項，權(quán)重均為0.25。
3.風(fēng)險指標(biāo)體系的風(fēng)險概率數(shù)。對每一種風(fēng)險指標(biāo)，根據(jù)概率度和嚴(yán)重程度相乘得到風(fēng)險概率數(shù)。該數(shù)越大，風(fēng)險的危害越嚴(yán)重。以某一電力設(shè)計項目為例，計算各風(fēng)險指標(biāo)的風(fēng)險概率數(shù)。可得，設(shè)計招投標(biāo)要求和設(shè)計人員工作安排的風(fēng)險概率系數(shù)最高，需進(jìn)行風(fēng)險應(yīng)對和監(jiān)控。
三、電力設(shè)計項目的風(fēng)險應(yīng)對和監(jiān)控
在項目風(fēng)險管理中，風(fēng)險應(yīng)對和監(jiān)控尤為重要。可采用以下措施：以健全合同會審機制來規(guī)避項目風(fēng)險。對業(yè)主招標(biāo)合同的各種指標(biāo)進(jìn)行審核，重視并力爭避免“霸王條款”。
作者:譚江平汪少勇楊源單位:廣東省電力設(shè)計研究院有限公司
一、信息系統(tǒng)項目建設(shè)風(fēng)險管理
(1)信息系統(tǒng)項目可變性的風(fēng)險
在信息系統(tǒng)項目建設(shè)的整個過程中，國家政策或者企業(yè)管理思路的變化都可以影響項目的建設(shè)，受重大性的決策影響可能項目叫停，或者已經(jīng)完成的工作要返工。
(2)信息系統(tǒng)項目靈活性大的風(fēng)險
在信息系統(tǒng)項目建設(shè)的整個過程中，用戶需求都是通過前期調(diào)研確定的，每個人對于一個事的想法，在經(jīng)過時間或者工作思路的變化，對于信息系統(tǒng)的需求都會發(fā)生變化；信息系統(tǒng)的設(shè)計人員的知識體系不同，設(shè)計的系統(tǒng)架構(gòu)和思路也不會完全一致；信息系統(tǒng)開發(fā)人員的程序設(shè)計和編程習(xí)慣不同，這些都是很常見的信息系統(tǒng)項目的風(fēng)險。信息系統(tǒng)項目的需求、設(shè)計和開發(fā)的靈活性大的風(fēng)險需要控制，才能保證信息系統(tǒng)項目順利進(jìn)行。任何項目都有風(fēng)險，信息系統(tǒng)項目的成功必然有效地進(jìn)行了風(fēng)險管理。由于項目建設(shè)中總是有不確定風(fēng)險，我們要避免或減小風(fēng)險發(fā)生后的影響，因此我們在整個信息系統(tǒng)項目建設(shè)中需要關(guān)注和重視項目風(fēng)險管理。
二、以SAP系統(tǒng)升級項目為例分析
介紹信息系統(tǒng)項目風(fēng)險管理，該項目是SAP系統(tǒng)從ECC5.0到ECC6.0的技術(shù)升級。經(jīng)過對重點風(fēng)險分析后得出：第一該項目的技術(shù)風(fēng)險高,原因是SAP系統(tǒng)用戶數(shù)較多、自定義開發(fā)及接口也較多，與該項目同期關(guān)聯(lián)實施的項目還有10個左右。第二項目質(zhì)量要求高,原因是保證原有SAP系統(tǒng)及基于此系統(tǒng)的各類業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)不受影響并能正常運轉(zhuǎn)和使用。為了完成項目的目標(biāo)必須控制項目的范圍、進(jìn)度、成本和質(zhì)量，充分重視風(fēng)險管理。根據(jù)風(fēng)險管理理論，結(jié)合信息系統(tǒng)項目實際情況，在項目建設(shè)中堅持進(jìn)行風(fēng)險管理，依據(jù)風(fēng)險管理理論為了降低和避免項目風(fēng)險采用了如下的措施：
1編制風(fēng)險管理計劃
在SAP系統(tǒng)升級項目啟動后，我們按照風(fēng)險管理理論，編制了詳細(xì)的風(fēng)險管理計劃，制定了信息系統(tǒng)項目風(fēng)險管理活動的處理和執(zhí)行計劃。本項目是一個大型的信息系統(tǒng)項目，項目規(guī)模比較大、項目干系人多、系統(tǒng)使用用戶多并且該項目的上線時間固定。因此，項目進(jìn)度是最大的項目風(fēng)險，若不能如期上線，將會影響到公司的運作。為此，在項目啟動后，召集了項目小組成員開會制定項目計劃。首先按照SAP系統(tǒng)的ASAP實施方法論制定了項目的總體計劃，明確了項目準(zhǔn)備、藍(lán)圖設(shè)計、系統(tǒng)實現(xiàn)、上線準(zhǔn)備和上線及上線支持各個階段的任務(wù)和完成時間。倒推出各步完成的時間，制定了出現(xiàn)延遲風(fēng)險的處理方案。制定了項目例會制度，每周召開項目例會，匯報項目進(jìn)度及出現(xiàn)的風(fēng)險，制定風(fēng)險的應(yīng)對策略。為了控制進(jìn)度的風(fēng)險，還要應(yīng)對國家政策或者企業(yè)需求變化等突發(fā)的事件，為適應(yīng)新的企業(yè)需求等突發(fā)情況調(diào)整項目計劃。總之項目的風(fēng)險管理計劃和項目計劃不是一成不變的，要實時的進(jìn)行調(diào)整。
2人員流失的風(fēng)險控制
信息系統(tǒng)項目很大程度上就是依靠人來實現(xiàn)和完成的，因此人員流失會對項目造成很大的影響，甚至導(dǎo)致項目的失敗，如何控制人員流失的風(fēng)險是信息系統(tǒng)項目重要工作。為解決人員流失的風(fēng)險我們制定了有效的激勵機制，在物質(zhì)上給予獎勵和在精神上給與激勵。如把參加本項目作為年終的一個績效考核內(nèi)容，設(shè)立項目專項獎勵基金，獎勵表現(xiàn)突出的項目組成員；在公司重要會議及公司內(nèi)部刊物上大力宣傳本項目，讓項目組成員認(rèn)識到本項目的重要性和價值等，對本項目有認(rèn)同和責(zé)任感，做到情感留人。為了避免出現(xiàn)項目組人員流失導(dǎo)致項目進(jìn)度的風(fēng)險，采用細(xì)化工作內(nèi)容，專崗專人負(fù)責(zé)，前后工作項關(guān)聯(lián)人員互相備崗，每完成一項工作及時做好知識轉(zhuǎn)移和工作交接。減少人員流失造成的損失。在整個項目的實施過程中，減少因為人員的流失造成項目進(jìn)度和質(zhì)量的風(fēng)險。通過以上措施，把項目主要風(fēng)險基本上都控制在萌芽狀態(tài)，項目建設(shè)過程中，變更控制非常重要是項目成功的關(guān)鍵，即按照既定的范圍、進(jìn)度、成本和質(zhì)量完成項目的目標(biāo)。在項目規(guī)定時間上線，保證了SAP系統(tǒng)及基于此系統(tǒng)的各類業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)正常運轉(zhuǎn)和使用。相關(guān)項目沒有因為風(fēng)險受到影響。信息系統(tǒng)項目建設(shè)風(fēng)險管理是必須的，但是沒有一個現(xiàn)成的風(fēng)險管理應(yīng)對策略庫給我們照搬，只能通過熟練的掌握風(fēng)險管理的理論，在項目管理中理論結(jié)合實踐的應(yīng)對出現(xiàn)的各種風(fēng)險，在不斷的摸索中完成信息系統(tǒng)項目的建設(shè)。
作者:許曉翠單位:中國海洋石油總公司
一、施工企業(yè)工程項目風(fēng)險管理的重要性
工程項目存在諸多風(fēng)險，加強工程項目風(fēng)險管理是施工企業(yè)運營和管理的必修課。實際上工程項目施工過程中有著諸多不可控影響因素。這些影響因素均會給工程項目帶來風(fēng)險，風(fēng)險給工程項目帶來的影響可能給施工企業(yè)造成不可挽回的經(jīng)濟損失。工程項目風(fēng)險管理是規(guī)避工程項目風(fēng)險的有利手段，關(guān)系著施工企業(yè)的發(fā)展。能工程項目風(fēng)險管理對施工企業(yè)運營和管理都有著重要影響，其不僅能為施工企業(yè)的正常施工提供科學(xué)依據(jù)，更保障工程項目經(jīng)濟性的實現(xiàn)，有效的降低工程施工成本及風(fēng)險。下面通過幾點來分析工程項目風(fēng)險管理的重要性和意義。首先，實踐證明工程項目風(fēng)險管理能夠有效推動施工企業(yè)工程項目施工的順利展開，施工企業(yè)通過對工程項目的分析和控制，能夠?qū)こ添椖靠傮w情況，有更清晰的了解和認(rèn)識，這樣就保障了施工企業(yè)能夠針對工程項目的需求和工程變化及時做出方案調(diào)整，確保整個工程項目能夠如期完成，保障了施工企業(yè)的運營目標(biāo)的實現(xiàn)，使施工企業(yè)實力得到了提升，近而強化了施工企業(yè)市場競爭力。其次，風(fēng)險管理就是最直接的確保利潤，對于企業(yè)來說利潤是企業(yè)生存的關(guān)鍵。最后，工程項目風(fēng)險管理保障了施工企業(yè)的資金合理分配，降低了財務(wù)風(fēng)險，優(yōu)化了資金配置結(jié)構(gòu)。工程項目風(fēng)險管理更是提升施工企業(yè)綜合管理水平的重要關(guān)鍵，不僅提升施工企業(yè)整體競爭力，更實現(xiàn)了預(yù)算控制與優(yōu)化，實現(xiàn)了在工程項目施工中發(fā)現(xiàn)問題的目的，及時做出調(diào)整和解決，有效降低了風(fēng)險和事故發(fā)生幾率，控制了整個工程項目的施工，確保了施工企業(yè)發(fā)展方向。
二、施工企業(yè)工程項目風(fēng)險管理中存在的問題
1.目標(biāo)不夠明確，缺少執(zhí)行力。雖然目前已經(jīng)有一些施工企業(yè)開始意識到工程項目風(fēng)險管理的重要性，紛紛針對工程項目風(fēng)險制定相關(guān)管理戰(zhàn)略，但制定工程項目風(fēng)險管理策略時，多停留在口頭理論階段，各項策略沒有得到有效的實施，也沒有切實結(jié)合企業(yè)自身情況及工程項目情況，制定的工程項目風(fēng)險管理策略缺乏實用性，管理目標(biāo)和管理方向過于籠統(tǒng)，這并不利于施工企業(yè)工程項目風(fēng)險管理的實現(xiàn)。導(dǎo)致整個工程項目風(fēng)險管理策略缺乏規(guī)范性和科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)性，還有一些企業(yè)工程項目風(fēng)險管理工作中缺少保障工程項目風(fēng)險管理工作落實的制度，使得工程項目風(fēng)險管理職能根本無法得到有效發(fā)揮。
2.工程項目風(fēng)險管理人員綜合素質(zhì)不高。工程項目風(fēng)險管理工作人員是風(fēng)險管理工作的優(yōu)秀，工作人員綜合素質(zhì)直接影響著工程項目風(fēng)險管理開展的成敗。但目前很多施工企業(yè)在人才儲備時多注重于增加技術(shù)人才，缺乏對工程項目風(fēng)險管理人員的重視，導(dǎo)致施工企業(yè)在工程項目風(fēng)險管理工作中缺乏人才，工作開展中多臨時拼湊、抽調(diào)，導(dǎo)致了工程項目風(fēng)險管理人員水平參差不齊的局面，很多人缺乏工程項目風(fēng)險管理知識和技能，完全不符合工程項目風(fēng)險管理工作要求，不具備工程項目風(fēng)險管理能力。另一方面，施工企業(yè)一些老員工雖然具有非常豐富的組織經(jīng)驗和水平，但文化水平和工程項目風(fēng)險管理能力卻仍顯不足。剛引進(jìn)的畢業(yè)生，雖然文化水平較高，有較高的專業(yè)工程項目風(fēng)險管理理論知識，卻缺乏實踐經(jīng)歷，難以承擔(dān)大任。工程項目風(fēng)險管理工作中，一些老員工思想陳舊，墨守成規(guī)，對于新人的意見不予理會，造成工程項目風(fēng)險管理難以達(dá)到預(yù)期效果。
三、強化工程項目風(fēng)險管理策略
1.強化相關(guān)規(guī)章制度?？茖W(xué)有效的工程項目風(fēng)險管理應(yīng)從施工計劃、建筑材料、合同簽訂、資金供應(yīng)、工程項目驗收等多方面考慮，全面掌握整個工程項目情況，根據(jù)實際情況制定相關(guān)工程項目風(fēng)險管理制度。想要把工程項目風(fēng)險管理工作落到實處，離不開嚴(yán)格的制度作為基石，只有在制度的約束下工程項目風(fēng)險管理工作才能有效開展。制度更是強化各部門配合度的有利工具，近而提高了工程項目風(fēng)險管理工作開展的協(xié)調(diào)性。制度為工程項目風(fēng)險管理提供了導(dǎo)向和科學(xué)依據(jù)，為工程項目風(fēng)險管理工作落實創(chuàng)造了有利條件。另一方面，制度還能夠起到規(guī)范工程項目風(fēng)險管理人員行為的作用，解決了工程項目風(fēng)險管理人員在工作中應(yīng)付了事，缺乏責(zé)任心，隨意性大的問題。加強了工程項目風(fēng)險管理執(zhí)行力，避免了工程項目風(fēng)險管理開展中只做表面功夫的現(xiàn)象，提升了工程項目風(fēng)險管理效果及質(zhì)量。
2.建設(shè)工程項目風(fēng)險管理隊伍。想要改善施工企業(yè)工程項目風(fēng)險管理現(xiàn)狀，加強人才培養(yǎng)必不可少，施工企業(yè)應(yīng)加大建設(shè)優(yōu)秀工程項目風(fēng)險管理隊伍。工程項目風(fēng)險管理工作離不開專業(yè)的風(fēng)險管理人才和隊伍，優(yōu)秀的風(fēng)險管理隊伍是工程項目風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。一直以來工程項目風(fēng)險管理質(zhì)量差，和人才缺乏有著莫大關(guān)系。目前施工企業(yè)現(xiàn)有工程項目風(fēng)險管理人員，多文化水平較低，缺少風(fēng)險管理經(jīng)驗和技能。施工企業(yè)應(yīng)對管理人員進(jìn)行有針對性的培訓(xùn)，通過學(xué)習(xí)強化工程項目風(fēng)險管理人員風(fēng)險管理的知識和技能，構(gòu)建一個專業(yè)的工程項目風(fēng)險管理隊伍，為施工企業(yè)工程項目保駕護(hù)航。
3.加強資金管理。資金的投入是保障工程項目順利施工的基礎(chǔ)和前提，工程項目施工過程中只有在資金充足的情況下，才能獲得充足的原材料供應(yīng)，加強資金管理是工程項目風(fēng)險管理的優(yōu)秀內(nèi)容。如果施工企業(yè)施工中資金周轉(zhuǎn)不靈，避免材料短缺造成停工，影響工期，不能如期完成工程項目，施工企業(yè)必然會違約需要賠付大量違約金。想要降低工程項目風(fēng)險，必須要優(yōu)化資金管理和周轉(zhuǎn)問題。對工程中每筆支出款項加強監(jiān)管，避免財務(wù)管理不當(dāng)帶來的損失，切實降低工程項目風(fēng)險。
四、結(jié)語
工程項目施工本身風(fēng)險就比較大，若不做好工程項目風(fēng)險管理，施工企業(yè)很有可能遭受巨大經(jīng)濟損失，甚至一些施工企業(yè)會因此破產(chǎn)，只有科學(xué)的管理項目風(fēng)險，才能使企業(yè)立于不敗之地。因此，加強工程項目風(fēng)險管理意義重大。
作者:吳昱文單位:五冶集團(tuán)上海有限公司
編者按：本文主要從投資效益好壞是決定能否實現(xiàn)投資目的的中心內(nèi)容；投資項目決策依據(jù)和若干標(biāo)準(zhǔn)；投資項目的風(fēng)險識別與防范幾個方面進(jìn)行論述。其中，主要包括：投資作為中國經(jīng)濟增長的主引擎，在需求和供給兩個方面發(fā)揮重要作用、從若干備選投資方案中，選擇一個滿意合理的方案而進(jìn)行的分析判斷工作、選擇投資項目的主要依據(jù)是項目的可行性研究報告、風(fēng)險的大小主要取決于投資回報的波動幅度的大小、許多投資項目的可行性研究不重視項目投資風(fēng)險預(yù)測，僅局限于不確定性分析中簡單的風(fēng)險技術(shù)分析等。具體材料請詳見。
摘要投資是企業(yè)發(fā)展生產(chǎn)和經(jīng)營的必要手段，是提升企業(yè)優(yōu)秀價值和自主創(chuàng)新的必經(jīng)之路，但投資風(fēng)險必然存在。因此，企業(yè)能否把資金投資于收益高、見效快、風(fēng)險小的項目上去，對企業(yè)的生存和發(fā)展至關(guān)重要。提高投資效益，需要不斷提高選擇投資項目的決策水平，提高有效防范各種項目風(fēng)險的管理能力。
關(guān)鍵詞投資效益投資決策投資風(fēng)險防范投資項目評估
根據(jù)國家統(tǒng)計局2005年10月20日的數(shù)據(jù)，2005年前三季度，我國經(jīng)濟繼續(xù)平穩(wěn)較快增長，國內(nèi)生產(chǎn)總值同比增長9.4％，全社會固定資產(chǎn)投資為57061億元，同比增長26.1％，增幅比去年同期回落1.6個百分點。當(dāng)前經(jīng)濟運行中存在的主要問題之一，仍然是固定資產(chǎn)投資規(guī)模依然偏大，投資結(jié)構(gòu)不盡合理。企業(yè)作為市場經(jīng)濟的主體和國民經(jīng)濟的基本單位，必須是以贏利為目的的經(jīng)濟實體。企業(yè)的投資活動，作為企業(yè)使用資金的主要途徑之一，是企業(yè)在日趨激烈的市場競爭中贏得優(yōu)勢的優(yōu)秀環(huán)節(jié)之一。在未來五年轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長模式的關(guān)鍵時期，為實現(xiàn)建設(shè)節(jié)約型社會、和諧社會和環(huán)境友好型社會的宏偉目標(biāo)，關(guān)鍵之一是不斷提高投資效益，將經(jīng)濟發(fā)展全面轉(zhuǎn)入科學(xué)發(fā)展觀的軌道。
1投資效益好壞是決定能否實現(xiàn)投資目的的中心內(nèi)容
投資作為中國經(jīng)濟增長的主引擎，在需求和供給兩個方面發(fā)揮重要作用。一方面，投資活動具有當(dāng)期的投資需求效應(yīng)，即通過對各種投資品和資源的需求（包括人力資源），構(gòu)成社會總需求的一部分，拉動經(jīng)濟增長；另一方面，投資活動的成果，將成為社會總供給的一部分，滿足將來社會可能的消費需要，這就是投資活動的供給效應(yīng)。
就企業(yè)投資而言，投資（直接投資）就是把資金直接投入生產(chǎn)經(jīng)營性資產(chǎn)，比如購買設(shè)備、建造廠房、購買生產(chǎn)原材料等，以便獲得投資利潤。它是企業(yè)運用資金的主要領(lǐng)域之一，也是企業(yè)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)更新?lián)Q代、增強企業(yè)競爭力的主要途徑。
從投資活動全過程看，每個投資項目都有一個整體目標(biāo)，即在一定時間內(nèi)，按投資預(yù)算的要求，用最少的資金投入，實現(xiàn)資源優(yōu)化組合，搞好項目建設(shè)，使其達(dá)到設(shè)計質(zhì)量的要求，從而取得良好的經(jīng)濟效益和社會效益。因此，在選擇分析投資項目時，應(yīng)按照系統(tǒng)論的觀點，圍繞投資效益這個優(yōu)秀，把項目的內(nèi)部條件與外部環(huán)境結(jié)合起來，把局部利益和全局利益結(jié)合起來，把當(dāng)前利益和長遠(yuǎn)利益結(jié)合起來，把定量分析和定性分析結(jié)合起來，綜合評價分析項目系統(tǒng)各要素之間、系統(tǒng)與要素之間以及系統(tǒng)和環(huán)境之間的相互作用和相互聯(lián)系，以實現(xiàn)既定的投資目標(biāo)。
2投資項目決策依據(jù)和若干標(biāo)準(zhǔn)
投資項目的決策，是指為實現(xiàn)一定的投資目標(biāo)，在充分占有信息和經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，根據(jù)現(xiàn)實條件，借助于科學(xué)的理論和方法，從若干備選投資方案中，選擇一個滿意合理的方案而進(jìn)行的分析判斷工作。對一個投資項目的科學(xué)決策，除進(jìn)行宏觀投資環(huán)境分析和微觀項目經(jīng)濟評價分析外，還要專門分析投資項目風(fēng)險，運用系統(tǒng)分析原理，綜合考慮每個方案的優(yōu)劣，最后做出取舍。而且，投資項目決策，是服務(wù)服從于總體經(jīng)營戰(zhàn)略的要求，和企業(yè)的技術(shù)開發(fā)戰(zhàn)略、產(chǎn)品開發(fā)戰(zhàn)略、市場營銷戰(zhàn)略以及人力資源戰(zhàn)略密切相關(guān)。投資決策的質(zhì)量影響因素較多，主要取決于決策信息、正確的決策原則、科學(xué)的決策程序和優(yōu)秀的決策者素質(zhì)。
選擇投資項目的主要依據(jù)是項目的可行性研究報告。投資項目的可行性研究不僅是投資項目本身的一個工作環(huán)節(jié)，也是做出正確投資決策、進(jìn)行項目設(shè)計和籌措資金的重要依據(jù)?？尚行匝芯抗ぷ鳎褪菍ν顿Y項目進(jìn)行研究、分析、論證和評價，以確定項目是否符合技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟合理、實施可行要求的一系列活動，通過對項目收益和風(fēng)險的測算分析，判斷投資和資金回收的安全性。投資項目的可行性研究工作，作為一種科學(xué)分析論證項目的方法，已普遍被世界各國采用?？尚行匝芯康慕Y(jié)論，是投資決策的重要依據(jù)。在分析評價投資項目的可行性時，要做到宏觀與微觀相結(jié)合、靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結(jié)合以及專業(yè)分析與綜合分析相結(jié)合。
投資項目可行性分析中的宏觀分析，主要是分析投資環(huán)境，即分析研究投資項目所在的政治環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、法律環(huán)境、社會文化環(huán)境和自然條件環(huán)境。具體內(nèi)容有：①在選擇投資項目時，首先是了解項目所在地（國）的政治環(huán)境，包括項目的審批程序、審批手續(xù)、政府機構(gòu)的辦公效率、物資流通體制等與政府的管理體制相關(guān)；②經(jīng)濟環(huán)境對投資項目的影響；③法律環(huán)境。一個良好的法律環(huán)境，能有效的保護(hù)投資者的既得利益，穩(wěn)定投資者的投資方向，并不斷擴大投資規(guī)模；④社會文化環(huán)境。社會文化環(huán)境的主要內(nèi)容是指當(dāng)?shù)鼐用竦娜丝跀?shù)量和結(jié)構(gòu)、生活習(xí)慣、教育水平、宗教信仰和價值觀念等；⑤自然地理環(huán)境。主要分析項目所在地的地理位置和自然資源。對于地理位置，應(yīng)分析交通便利程度、地質(zhì)情況和氣候條件等；對于自然資源，應(yīng)分析各種滿足投資需要的物資資源的情況等。
因此，利用工程經(jīng)濟和系統(tǒng)分析原理，對企業(yè)的投資決策進(jìn)行分析，是降低投資風(fēng)險，取得合理的投資組合，選擇滿意的投資決策方案，保證企業(yè)取得預(yù)期投資收益的必要前提。企業(yè)的一切經(jīng)濟行為，都要圍繞取得經(jīng)濟效益服務(wù)。通常，在評價分析投資項目經(jīng)濟效益時，一般有兩大類方法：靜態(tài)評價方法和動態(tài)評價方法。靜態(tài)評價方法即不考慮資金時間價值的方法，主要用于項目方案的初選階段。靜態(tài)評價方法具有簡潔、直觀的優(yōu)點，但有未考慮各方案經(jīng)濟壽命的差異以及資金時間價值的缺點。常用的有投資回收期、投資收益率和差額投資回收期法。動態(tài)評價方法即考慮資金時間價值的方法。該方法比較符合資金的運動規(guī)律，使評價結(jié)果更符合資金的運動規(guī)律，評價結(jié)果更符合實際情況。常用的具體方法有凈現(xiàn)值（NPV）和內(nèi)部收益率（IRR）。
在確定投資項目的投資方案時，應(yīng)用系統(tǒng)分析原理，從企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的要求出發(fā)，全面分析企業(yè)所處的環(huán)境和自身的綜合能力，確定投資目標(biāo)。然后，從分析投資項目所在地的投資環(huán)境入手，為實現(xiàn)投資既定目標(biāo)，對工程項目的各個方面進(jìn)行分析比較、論證，選擇靜態(tài)分析指標(biāo)（投資回收期和投資收益率），以及動態(tài)分析指標(biāo)（凈現(xiàn)值和內(nèi)部收益率）作為項目技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)，以減少投資風(fēng)險，為投資決策提供堅實的基礎(chǔ)，從而全面提高企業(yè)的投資決策效果，達(dá)到其經(jīng)營目標(biāo)。在對項目進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟評價時，需要對產(chǎn)品的成本情況和市場銷量以及銷售價格進(jìn)行預(yù)測與分析。消費者的購買行為總的來說是由其購買動機的推動而發(fā)生的，受很多因素的影響，這些因素可以分為兩大類，一是外部影響因素，包括社會因素、經(jīng)濟因素、企業(yè)因素等，另一類是內(nèi)在因素，即個性心理因素。因此，對消費者的購買決策過程進(jìn)行研究能夠影響投資的實現(xiàn)程度。
3投資項目的風(fēng)險識別與防范
當(dāng)投資者做出投資決策時，不僅要考慮預(yù)期回報，還必須分析比較投資風(fēng)險。風(fēng)險的大小主要取決于投資回報的波動幅度的大小。通過恰當(dāng)?shù)耐顿Y組合，利用投資資產(chǎn)的多樣化，能夠分散非系統(tǒng)風(fēng)險。投資組合的結(jié)構(gòu)包括資產(chǎn)配置和投資組合的最優(yōu)化，以此來實現(xiàn)既定投資目標(biāo)下的最佳回報。
由于項目投資特有的時間長、金額大、決策復(fù)雜、影響投資效果的因素多等特點，決定了投資項目風(fēng)險較大。投資項目風(fēng)險表現(xiàn)為政治法律風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險和自然風(fēng)險等方面。按投資項目的進(jìn)度劃分，項目投資的風(fēng)險主要體現(xiàn)在：首先，在項目前期開發(fā)階段可能導(dǎo)致投資損失的風(fēng)險因素有：情況不明，倉促決策；方法不對，估算有誤；考慮不周，缺項漏項；弄虛作假，不負(fù)責(zé)任；審查不細(xì)，把關(guān)不嚴(yán)等。其次，在項目實施階段導(dǎo)致投資損失的風(fēng)險有：建設(shè)施工工期拖延；工程與設(shè)備存在質(zhì)量問題；項目建設(shè)組織管理不嚴(yán)。最后，項目投產(chǎn)運營初期階段導(dǎo)致投資損失的風(fēng)險有：經(jīng)營環(huán)境的不利變化；忽視人員素質(zhì)的提高與培訓(xùn)；經(jīng)營管理體制不健全。
目前，許多投資項目的可行性研究不重視項目投資風(fēng)險預(yù)測，僅局限于不確定性分析中簡單的風(fēng)險技術(shù)分析，甚至只憑借經(jīng)驗和直覺主觀臆斷，對項目建成后可能出現(xiàn)的風(fēng)險因素預(yù)測不夠，為項目的實施留下安全隱患。因此，強化投資風(fēng)險意識，做好投資項目前期工作中可行性研究的風(fēng)險預(yù)測，制定防范和化解措施，是避免決策失誤，不斷提高投資效益，以及實現(xiàn)投資項目科學(xué)化的根本保證。投資項目的風(fēng)險預(yù)測主要包括以下幾方面：
（1）市場風(fēng)險。如果不了解市場和變化趨勢，項目建設(shè)就成了無源之水。在國家宏觀調(diào)控政策的引導(dǎo)下，只有梳理清楚投資的產(chǎn)業(yè)政策和產(chǎn)業(yè)環(huán)境后，才有可能避免重復(fù)建設(shè)，才有可能合理地利用有限資源，做出最佳決策，獲得最好的投資效益。巨大的市場空間并不代表投資項目所占的市場份額，只有通過市場營銷戰(zhàn)略研究和組織實施，同時對行業(yè)競爭狀況及潛在競爭對手進(jìn)行深入研究，才能準(zhǔn)確發(fā)現(xiàn)適合于項目產(chǎn)品的市場機會。
（2）資源及原燃料、動力供應(yīng)風(fēng)險。在科學(xué)發(fā)展觀的引導(dǎo)下，企業(yè)的投資活動需要統(tǒng)籌資源和投資的關(guān)系。首先，要從項目建設(shè)和運營的客觀要求出發(fā)，研究資源的約束和產(chǎn)業(yè)鏈上下游的制約；其次，也要從履行企業(yè)的社會責(zé)任角度，投資有利于建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會的投資項目，并減少各種浪費，走內(nèi)涵式的發(fā)展道路。因此，在項目可行性研究階段，需對原材料，尤其是資源性原材料的儲藏量、開采量或生產(chǎn)量、消耗量及供應(yīng)量予以高度重視。對項目所需原燃料、動力的供應(yīng)條件、供應(yīng)方式能否既滿足項目生產(chǎn)需要同時經(jīng)濟合理地加以利用，認(rèn)真加以落實。
（3）技術(shù)工藝風(fēng)險。投資活動作為企業(yè)不斷提高自主創(chuàng)新能力的重要途徑之一，應(yīng)該在投資項目可行性研究中，既要處理好技術(shù)的先進(jìn)性、適用性問題。又要充分考慮技術(shù)可行性基礎(chǔ)上的自主創(chuàng)新空間。通過投資項目采用國內(nèi)外的先進(jìn)技術(shù)，通過在實際生產(chǎn)過程中消化吸收，有可能產(chǎn)生自主和創(chuàng)新的跨越式發(fā)展機會，并在市場需求的推動下，集合一定時間內(nèi)的人力資源和資金，切實提高自主創(chuàng)新能力，會較快產(chǎn)生經(jīng)濟效益。
（4）資金風(fēng)險。對投資項目而言，資金籌措是先落實投資項目資本金后，根據(jù)投資項目的具體情況，籌集銀行信貸資金、非銀行金融機構(gòu)資金、外商資金等。加強投資項目籌資風(fēng)險防范，需重點分析籌資渠道的穩(wěn)定性，并嚴(yán)格遵循合理性、效益性、科學(xué)性的原則。盡量選擇資金成本低的籌資途徑，減少籌資風(fēng)險。
（5）投資建設(shè)風(fēng)險。投資項目廠址選擇必須符合工業(yè)布局及城市規(guī)劃要求，并靠近原料、燃料或產(chǎn)品主要銷售地，靠近水源、電源,交通運輸條件及協(xié)作配套條件要方便經(jīng)濟。工程地質(zhì)和水文條件要滿足項目廠址選擇需要,總體布置要緊湊合理,盡量提高土地利用效率。投資設(shè)施布置應(yīng)符合國家的現(xiàn)行防火、安全、衛(wèi)生、交通運輸及環(huán)保生態(tài)等有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范的規(guī)定，通過客觀、公正、科學(xué)地進(jìn)行多廠址比選，以取得較好的投資效益。
投資項目還包括：項目管理風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險、人力資源風(fēng)險、不可抗力等。實質(zhì)上，風(fēng)險貫穿于整個投資項目的始終。通過提升投資決策水平，減少因投資決策失誤帶來的低水平重復(fù)建設(shè)，杜絕在狹小領(lǐng)域的同業(yè)過度競爭，則完全有可能從投資源頭上控制投資方向和金額，減少各種投資浪費，不斷提高投資效益。同時，也只有加強投資風(fēng)險防范，避開形形色色的隱性或顯形的投資陷阱,才有可能減少損失，實現(xiàn)投資效益最大化的投資目標(biāo)。
一、旅游投資項目的特點
旅游投資項目是為旅游活動或以促進(jìn)旅游目標(biāo)實現(xiàn)而投資建設(shè)的項目，從建設(shè)內(nèi)容可劃分為景區(qū)景點項目、飯店建設(shè)項目、游樂設(shè)施項目、旅游餐飲項目、旅游商品開發(fā)項目、旅游交通建設(shè)項目、旅游培訓(xùn)教育基地項目及其他輔助項目等。旅游行業(yè)的特殊性決定了旅游項目不同于其他投資項目的特點，這些特點也是其風(fēng)險產(chǎn)生的內(nèi)在原因。具體表現(xiàn)在：
1．關(guān)聯(lián)性。旅游業(yè)是一個關(guān)聯(lián)性和綜合性極強的產(chǎn)業(yè)，旅游業(yè)的各行業(yè)、各領(lǐng)域都有很強的相關(guān)性。某一種旅游產(chǎn)品的有效供給，需要其他配套服務(wù)的支持。因此，旅游業(yè)某一領(lǐng)域的投資必然需要其他相關(guān)領(lǐng)域的投資，受其他領(lǐng)域投資的影響，否則，不可能有效地發(fā)揮作用。對其他配套服務(wù)的依賴，成為旅游投資項目無法自主控制的重要風(fēng)險。
2．敏感性。旅游業(yè)的敏感性是指旅游業(yè)的發(fā)展受到社會各個方面的制約。影響旅游業(yè)的因素很多，既有行業(yè)內(nèi)部的又有外部的。其中，許多是企業(yè)不能預(yù)料和控制的，如社會文化和風(fēng)俗習(xí)慣（主要指旅游文化消費）的變遷、戰(zhàn)爭等。這也使得旅游投資具有了很大的風(fēng)險。
3．專用性。旅游投資不像工業(yè)投資那樣可以隨意轉(zhuǎn)產(chǎn)，它的投資一旦形成，若無人使用，其產(chǎn)品價值就不能轉(zhuǎn)移而被消費，容易成為無法回收的沉淀成本，退出門檻高。越是有特色的項目，越是不易改變其內(nèi)容與功能，或者改變內(nèi)容與功能的成本代價過高，給風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁帶來困難。
4．季節(jié)性。旅游產(chǎn)品的消費需求具有很強的季節(jié)性，淡季資產(chǎn)閑置浪費，財務(wù)上入不敷出，旺季資產(chǎn)又常常超負(fù)荷運轉(zhuǎn)；旅游資源的功能也受到季節(jié)性的限制。
5．依托性。旅游投資項目依托性強，緊緊依托經(jīng)濟環(huán)境、社會環(huán)境和自然環(huán)境。（1）經(jīng)濟環(huán)境。一是受旅游市場依托，也就是受旅游資源市場和旅游客源市場的雙重影響；二是受旅游產(chǎn)業(yè)依托。（2）社會環(huán)境。旅游項目受到旅游政策、旅游法規(guī)、文化氛圍和和平穩(wěn)定的環(huán)境影響。（3）自然環(huán)境。目前，我國的旅游投資具有很強的資源導(dǎo)向性，要充分考慮到所在地區(qū)旅游資源的豐富程度，考慮地理位置、選址是否合理等。
6．投資額大、回收期長。旅游的屬性和旅游業(yè)的脆弱性決定了旅游項目具有投資額大的特點。旅游景區(qū)景點項目屬于資源依托性強的旅游產(chǎn)品，如果把旅游資源的價值考慮在內(nèi)，旅游業(yè)就是高投入的產(chǎn)業(yè)。特別是隨著旅游可持續(xù)發(fā)展的進(jìn)一步完善和成熟，旅游活動帶來的外部性需要企業(yè)來承擔(dān)，勢必增加了企業(yè)的投資額。旅游產(chǎn)品消費又具有不可儲存性、非完全排他性、臨時使用性、節(jié)律性等特點，消費額度有限，回收緩慢，導(dǎo)致投資風(fēng)險增加。
7．市場導(dǎo)向性。旅游項目投產(chǎn)后的運作和企業(yè)一樣，具有明顯的市場導(dǎo)向性。一方面，市場需求具有多樣性，游客對旅游產(chǎn)品的需求具有非常多樣化的細(xì)分，希望一個旅游產(chǎn)品滿足多樣化市場的需求，這對產(chǎn)品提出了更高要求。另一方面，旅游者市場需求趨向是動態(tài)的，特別是處于快速致富的過程中的中國，游客需求在快速轉(zhuǎn)換之中。特殊性需求要靠敏感的市場洞察力才能發(fā)現(xiàn)和把握，才能適時地推出適應(yīng)需求的產(chǎn)品。對市場把握不準(zhǔn)，就會失去產(chǎn)品消費的主體，從而產(chǎn)生投資風(fēng)險。
2、旅游投資項目的風(fēng)險
旅游項目投資風(fēng)險來自于各個方面，我們要具體分析各種風(fēng)險，有針對性地采取必要的防范措施，就要從項目投資進(jìn)行分類分析。根據(jù)投資者能否直接控制可將旅游項目投資風(fēng)險劃分為項目環(huán)境風(fēng)險和項目優(yōu)秀風(fēng)險。項目環(huán)境風(fēng)險是指那些對所有的旅游投資項目都產(chǎn)生影響的因素引起的風(fēng)險，與市場的整體運動相關(guān)聯(lián)。企業(yè)無法直接控制此類風(fēng)險，但可以通過各種措施降低其損害程度。項目優(yōu)秀風(fēng)險是發(fā)生于個別項目的特有事件造成的風(fēng)險，來自于投資項目內(nèi)部的微觀因素。企業(yè)可以控制該類風(fēng)險因素減少風(fēng)險的發(fā)生，或采取預(yù)防措施規(guī)避風(fēng)險。
1．項目環(huán)境風(fēng)險。
（1）政治風(fēng)險。主要表現(xiàn)為國家政策法律的穩(wěn)定性風(fēng)險，特別是項目所在地的穩(wěn)定性。旅游業(yè)是典型的敏感性產(chǎn)業(yè)，旅游活動又是通過旅游者從客源地向旅游目的地的移動才得以實現(xiàn)的，投資項目所在地政治環(huán)境不穩(wěn)定將給旅游者等市場主體帶來顧慮和阻力。
（2）經(jīng)濟風(fēng)險。國家和地區(qū)的宏觀經(jīng)濟環(huán)境和經(jīng)濟發(fā)展水平、人均生活質(zhì)量和水平?jīng)Q定著旅游者的消費能力和檔次。旅游是較高層次的消費活動，人們只有具備了一定的消費能力之后，才有可能選擇旅游消費，這決定了旅游投資項目未來的市場需求狀況。經(jīng)濟環(huán)境應(yīng)是旅游項目投資者最為關(guān)注的因素。
（3）金融風(fēng)險。主要來自于市場利率風(fēng)險。市場利率決定投資項目的融資成本，進(jìn)而影響其生產(chǎn)經(jīng)營成本，最終決定項目的贏利水平，并對投資者是否愿意將資金投入到旅游項目中、投入到什么類型的旅游項目中以及投入的程度等起著根本性作用。
（4）自然風(fēng)險。這是指自然因素帶來的風(fēng)險，如環(huán)境污染和自然景觀的退化，旅游投資項目在建設(shè)過程中出現(xiàn)超標(biāo)準(zhǔn)等。許多旅游項目對自然環(huán)境有很高的依賴性?熏特別是休閑、療養(yǎng)、觀光類項目，當(dāng)?shù)氐淖匀画h(huán)境狀況和質(zhì)量對旅游投資項目有直接的影響。
2．項目優(yōu)秀風(fēng)險
（1）主要內(nèi)容
①完工風(fēng)險。存在于旅游項目建設(shè)階段。主要表現(xiàn)在為：項目工期延長；項目建設(shè)成本超支；由于種種原因使項目可能遲遲不到設(shè)計規(guī)定的技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)；在極端情況下，由于技術(shù)和其他方面的問題，項目完全停工放棄等。②設(shè)計風(fēng)險。指旅游項目在概念、設(shè)計階段，由于技術(shù)問題使項目的主題、策劃或布局存在某些缺憾。旅游資源越獨特，價值越大，吸引力越大，但是資源不等于產(chǎn)品，真正構(gòu)成游客吸引力的，是產(chǎn)品的吸引力。在這個結(jié)構(gòu)里，資源如何轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品，是旅游產(chǎn)品設(shè)計的關(guān)鍵。設(shè)計風(fēng)險將直接關(guān)系到旅游項目建成投入使用后在市場上的競爭力和經(jīng)營的持續(xù)性，這種風(fēng)險一旦發(fā)生對旅游投資項目影響深遠(yuǎn)。
③管理風(fēng)險。旅游投資項目承包之后，一般由項目管理師全權(quán)負(fù)責(zé)。項目管理師的管理能力和經(jīng)驗將直接影響項目的施工質(zhì)量和進(jìn)度，尤其是管理師個人的風(fēng)險偏好也會在某種程度上增加項目建設(shè)的風(fēng)險。因此，項目投資者和管理師都應(yīng)具有優(yōu)化配置（即風(fēng)險最小化和收益最大化）并協(xié)調(diào)和充分利用各種客觀條件和資源的能力。
④市場風(fēng)險。指旅游投資項目建成投入使用后對市場的適應(yīng)情況。由于旅游投資項目自開始時的市場分析到建成后進(jìn)入市場，有一段較長的時間差，當(dāng)初的市場分析是否符合現(xiàn)在的情況、目前市場競爭狀況、旅游者需求的變化等都會對旅游投資項目的市場前景造成影響。許多旅游項目開工建設(shè)時轟動，建成后經(jīng)營慘淡?熏就是市場風(fēng)險的一種體現(xiàn)。
（2）影響因素
旅游項目優(yōu)秀風(fēng)險受到來源于企業(yè)內(nèi)部和外部的諸多因素的影響，具有很大的不確性。內(nèi)部因素主要包括三個方面：①企業(yè)思想準(zhǔn)備不足。旅游項目投資比其他產(chǎn)業(yè)的項目投資具有更大的風(fēng)險性，作為投資企業(yè)，認(rèn)識與了解這些特征是其進(jìn)行投資以及風(fēng)險規(guī)避的基礎(chǔ)和前提。而目前一些企業(yè)在進(jìn)入旅游投資領(lǐng)域時，看中的只是旅游投資中有利的一面，如易產(chǎn)生轟動效益、品牌效益，科技含量不高，進(jìn)入行業(yè)的門檻低等，沒有充分認(rèn)識到旅游投資是一個關(guān)聯(lián)性強、投資大且回報周期長的行業(yè)，在資金準(zhǔn)備與人才準(zhǔn)備上嚴(yán)重不足；②項目投資決策失誤。旅游項目投資一般數(shù)額較大，如果未對項目的可行性作充分地研究分析，一旦失誤后果嚴(yán)重?？尚行匝芯渴锹糜瓮顿Y項目前期工作中最重要的內(nèi)容，它以項目建議書為基礎(chǔ)，針對擬建項目，從項目建設(shè)到生產(chǎn)經(jīng)營的全過程考察分析項目的可行性。其內(nèi)容包括旅游項目在技術(shù)上是否可行，開發(fā)上是否可行，經(jīng)濟上是否優(yōu)化等。這是一個由粗到細(xì)的分析研究過程。可行性研究的欠科學(xué)性是造成決策上的失誤的重要原因；③創(chuàng)新觀念不強。在社會主義市場經(jīng)濟中，所有的企業(yè)都面臨類同的其他企業(yè)的競爭，競爭是不可避免的。旅游企業(yè)也需要注意推向市場的產(chǎn)品是需要升級、換代和更新的，是需要不斷適應(yīng)市場需求的，這就要求在觀念上必須有創(chuàng)新意識，通過創(chuàng)新來提高產(chǎn)品的品質(zhì)和品位，通過創(chuàng)新來適應(yīng)市場的需求，因循守舊是導(dǎo)致風(fēng)險加大的重要原因。
外部因素主要表現(xiàn)為：①關(guān)聯(lián)企業(yè)的影響。旅游投資項目的開發(fā)需要投資、規(guī)劃、建設(shè)、管理等各方的參與和配合，其他參與方的資信狀況、技術(shù)和資金能力、經(jīng)營業(yè)績和管理水平等及其變化都會對項目的成敗產(chǎn)生影響。②競爭對手的變化。與食品、醫(yī)療、教育等方面的消費不同，旅游消費的可替代性很強，同類產(chǎn)品的競爭和不同產(chǎn)品的競爭同時存在，競爭日趨激烈。企業(yè)出現(xiàn)新的競爭對手，或者競爭對手的條件發(fā)生變化都會導(dǎo)致自己企業(yè)在競爭中處于劣勢，使產(chǎn)品缺乏競爭力而縮小市場，造成盈利下降。
四、加強旅游投資項目風(fēng)險管理的建議對策
鑒于旅游投資項目的風(fēng)險是客觀存在的，而且企業(yè)的不當(dāng)行為會導(dǎo)致風(fēng)險加大的問題，我們應(yīng)該從根本上解決認(rèn)識、觀念和方法等對策問題，只有這樣，才能從全局上產(chǎn)生對策效應(yīng)，從而進(jìn)一步提出解決具體問題的良策。
1．要樹立正確的風(fēng)險觀念，增強風(fēng)險防范意識。風(fēng)險是客觀存在的，而且與其報酬是成正比例的。如果對風(fēng)險一概加以排除或逃避，就無法實現(xiàn)企業(yè)利潤最大化的經(jīng)濟目標(biāo)。因此，投資者應(yīng)樹立投資風(fēng)險意識，不僅要從理論高度認(rèn)識到項目風(fēng)險產(chǎn)生的根本原因，而且還要從旅游投資項目本身特點角度進(jìn)行探索；對項目投資的各個環(huán)節(jié)及其相互之間的聯(lián)系、外部環(huán)境對投資活動的影響進(jìn)行深入地研究和分析，摸清產(chǎn)生風(fēng)險的各種要素，尋找風(fēng)險產(chǎn)生的特點和規(guī)律；克服投資決策的盲目性，提高企業(yè)綜合決策水平。
2．正確識別與估量風(fēng)險。旅游企業(yè)不僅要認(rèn)識風(fēng)險，還要學(xué)會正確識別風(fēng)險。這就需要投資者周密地分析企業(yè)所處的經(jīng)濟環(huán)境、剖析企業(yè)投資活動中存在的種種不利因素及對企業(yè)未來收益的影響。同時，應(yīng)科學(xué)地估量風(fēng)險的大小，掌握風(fēng)險的程度，包括各種潛在風(fēng)險可能造成的損失、發(fā)生頻率、損失程度以及對旅游企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、生態(tài)環(huán)境、社會環(huán)境造成的影響等。通過風(fēng)險估量，為今后投資風(fēng)險決策、預(yù)防和控制以及處理等提供準(zhǔn)確依據(jù)。
3．建立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，完善風(fēng)險防范機制，加強對風(fēng)險的預(yù)測和監(jiān)測。首先，旅游企業(yè)應(yīng)建立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，加強風(fēng)險監(jiān)測。風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)是對風(fēng)險進(jìn)行識別、監(jiān)測、評價和預(yù)測的信息系統(tǒng)，其內(nèi)容包括外部環(huán)境和企業(yè)內(nèi)部的相關(guān)信息，可分為內(nèi)部報告子系統(tǒng)、市場信息子系統(tǒng)、風(fēng)險分析子系統(tǒng)和風(fēng)險預(yù)警子系統(tǒng)。前三個系統(tǒng)主要負(fù)責(zé)有關(guān)信息的收集、加工和分析；預(yù)警子系統(tǒng)則通過建立預(yù)警模型，監(jiān)測反映投資狀況的各項投資指標(biāo)的變化情況，對未來可能發(fā)生的風(fēng)險類型及其危害程度做出評價、預(yù)測，并在必要時發(fā)出警報。其次，旅游企業(yè)應(yīng)完善風(fēng)險防范機制。旅游企業(yè)內(nèi)部應(yīng)建立規(guī)范科學(xué)的投資決策程序和投后管理程序。規(guī)范科學(xué)的內(nèi)部運行程序是及時識別風(fēng)險、化解風(fēng)險的重要保證，用程序化、規(guī)范化防止盲目投資和偏頗。
4．運用風(fēng)險管理技術(shù)和方法，強化對風(fēng)險的控制和處理。風(fēng)險控制的實質(zhì)，就是在風(fēng)險分析的基礎(chǔ)上，針對旅游企業(yè)存在的各種風(fēng)險因素，采取控制技術(shù)減少或消除風(fēng)險損失。旅游企業(yè)控制和處理投資風(fēng)險的方法有以下幾種可供選擇。一是回避法。指設(shè)法避免損失發(fā)生的可能性，從根本上遠(yuǎn)離風(fēng)險源，從而消除風(fēng)險損失。二是分散法。即通過旅游企業(yè)之間聯(lián)營、多種經(jīng)營及對外投資多元化等方式分散投資風(fēng)險。三是轉(zhuǎn)移法。風(fēng)險轉(zhuǎn)移就是旅游企業(yè)以某種方式將所面臨的某些風(fēng)險轉(zhuǎn)移給他方。具體包括購買保險將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司承擔(dān)、通過契約的形式將風(fēng)險損失轉(zhuǎn)移給他人、通過各種形式的經(jīng)濟聯(lián)合將風(fēng)險橫向轉(zhuǎn)移。四是自留法。這種方法是指旅游企業(yè)自己承擔(dān)風(fēng)險，風(fēng)險損害后果自負(fù)。旅游企業(yè)可預(yù)留一筆風(fēng)險金或隨著生產(chǎn)經(jīng)營的進(jìn)行有計劃計提風(fēng)險準(zhǔn)備基金等。
摘要：隨著我國旅游投資總量的增長，旅游投資項目風(fēng)險加大。旅游項目投資風(fēng)險是來自于項目環(huán)境風(fēng)險和項目優(yōu)秀風(fēng)險，我們應(yīng)從旅游投資項目的特點入手，分析其風(fēng)險產(chǎn)生的內(nèi)在原因，然后對風(fēng)險的類型以及影響優(yōu)秀風(fēng)險的企業(yè)內(nèi)外因素進(jìn)行總結(jié)，并從政府和企業(yè)兩方面提出加強旅游項目風(fēng)險管理的建議對策。
關(guān)鍵詞：旅游投資項目；項目風(fēng)險；風(fēng)險管理
一、風(fēng)險管理理論國內(nèi)外研究
1.風(fēng)險管理理論的發(fā)展
風(fēng)險管理作為系統(tǒng)科學(xué)產(chǎn)生于本世紀(jì)初的西方工業(yè)化國家。問題的提出最先起源于第一次世界大戰(zhàn)中戰(zhàn)敗的德國，最初是企業(yè)為控制偶然損失而作出的有組織的集體努力，是企業(yè)內(nèi)部管理功能的延伸。
比較系統(tǒng)的風(fēng)險管理理論源于美國。1931年美國管理協(xié)會首先倡導(dǎo)風(fēng)險管理，其后以學(xué)術(shù)會議及研究班等多種形式集中探討和研究風(fēng)險管理問題，但在這段時間內(nèi)，風(fēng)險管理的內(nèi)容和范圍都是十分狹窄的。
1955至1964年，誕生了現(xiàn)代學(xué)術(shù)性和職業(yè)化的風(fēng)險管理，此后，對風(fēng)險管理的研究逐步趨向系統(tǒng)化、專業(yè)化、風(fēng)險管理己逐漸成為一門獨立的學(xué)科。
隨著風(fēng)險管理研究和教育的普及，風(fēng)險管理滲透到社會的各個領(lǐng)域。并陸續(xù)成立了一些專業(yè)的風(fēng)險管理研究學(xué)術(shù)機構(gòu)。其中比較重要的有國際項目管理協(xié)會(IPMA)、美國的風(fēng)險與保險管理協(xié)會(RJMS)、美國風(fēng)險與保險協(xié)會(ARIS)，日本風(fēng)險管理協(xié)會(JRMS)、英國工商企業(yè)風(fēng)險管理與保險協(xié)會(AIRMIC)等。[1]
20世紀(jì)70年代中期風(fēng)險管理方面的課程及論著數(shù)量大增，全美大多數(shù)大學(xué)工商管理學(xué)院普遍開設(shè)風(fēng)險管理課程，RIMS開始建立歐洲及亞洲風(fēng)險管理團(tuán)體之間的聯(lián)系，這導(dǎo)致全球性的風(fēng)險管理專業(yè)聯(lián)合體的形成，風(fēng)險管理開始進(jìn)入全球化階段。美國還設(shè)立了ARM(AssociateRiskManagement)證書，授予獲得風(fēng)險管理資格的考試者。風(fēng)險管理協(xié)會的活動為風(fēng)險管理在工商企業(yè)界的推廣風(fēng)險管理教育的普及和人才培養(yǎng)等諸方面作出了突出的貢獻(xiàn)，促進(jìn)了全球性風(fēng)險管理運動的發(fā)展。在西方發(fā)達(dá)國家，各企業(yè)中都相繼建立了風(fēng)險管理機構(gòu)，專門負(fù)責(zé)風(fēng)險的分析和處理方面的工作。美國還成立了全美范圍的風(fēng)險研究所和RIMS等專門研究工商企業(yè)風(fēng)險管理的學(xué)術(shù)團(tuán)體。1983年在RIMS年會上，各國專家學(xué)者經(jīng)過廣泛深入的討論，通過了“危險性風(fēng)險管理101準(zhǔn)則”，作為各國風(fēng)險管理的一般原則。
1986年10月在新加坡召開的風(fēng)險管理國際學(xué)術(shù)討論會表明:風(fēng)險管理已經(jīng)走向全球，成為全球范圍的國際性運動。上述成就標(biāo)志著風(fēng)險管理已達(dá)到一個新的水平。
我國的風(fēng)險管理實踐和教學(xué)研究起步較晚，20世紀(jì)80年代后期，風(fēng)險管理的知識才開始進(jìn)入中國，90年代初，外商率先在工程項目中使用風(fēng)險管理，其后，不少的外國風(fēng)險管理顧問公司的進(jìn)入中國。目前，國內(nèi)已有不少的大型項目進(jìn)行了風(fēng)險管理實踐理論研究，也取得了豐碩的成果。上海地鐵工程、小浪底等工程都運用了項目風(fēng)險管理辦法。積累了不少實踐經(jīng)驗。
早期的研究文章，如1983年李存斌發(fā)表的“建設(shè)項目經(jīng)濟效果風(fēng)險分析的函數(shù)偏導(dǎo)法”[2]，1984年李正發(fā)表的“投資的經(jīng)濟效果及其風(fēng)險分析”[3]，1987年，清華大學(xué)郭仲偉教授《風(fēng)險分析與決策》[4]一書的出版標(biāo)志著我國在風(fēng)險分析理論研究領(lǐng)域正式開始。此后隨著改革開放的深入和投資體制的轉(zhuǎn)變，工程項目管理與評價體制與國際逐漸接軌，國家科委對一些關(guān)系國計民生的大項目以國家科委立項的形式進(jìn)行了基礎(chǔ)性研究，為我國的風(fēng)險分析理論與應(yīng)用研究創(chuàng)造了條件，并取得了一系列的成果，如同濟大學(xué)對大型工程項目實施階段的風(fēng)險分析與風(fēng)險管理進(jìn)行了研究[5][6]，自20世紀(jì)90年代中后期以來，其它許多高校和研究機構(gòu)對項目風(fēng)險分析理論進(jìn)行了不同程度的探索性研究，并發(fā)表了大量的論文。
國內(nèi)主要風(fēng)險管理著作有《風(fēng)險管理概論》，周宜波著。綜述了西方風(fēng)險管理的基本理論，但沒有結(jié)合國內(nèi)風(fēng)險管理的現(xiàn)狀及特點作出深入分析?！讹L(fēng)險管理及保險理論之探討》，段開齡著。只是論述通過保險來轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，沒有對全面的風(fēng)險管理問題作出研究。
沈建明所著《項目風(fēng)險管理》系統(tǒng)分析了項目風(fēng)險的客觀規(guī)律，對項目等風(fēng)險管
理的過程即風(fēng)險規(guī)劃、風(fēng)險識別、風(fēng)險估計、風(fēng)險評價、風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險監(jiān)控進(jìn)行了系統(tǒng)闡述。
劉迎春(2002)分析了建筑工程項目的特點，指出對建筑工程項目進(jìn)行有效風(fēng)險管理的必要性，在建筑企業(yè)進(jìn)行工程項目風(fēng)險管理上建立一套可行的風(fēng)險管理機制，從組織結(jié)構(gòu)形式到風(fēng)險管理模型、風(fēng)險管理的過程及函數(shù)、待解決的問題各方面予以探討，將建筑企業(yè)進(jìn)行工程項目風(fēng)險管理的過程分為五個過程即風(fēng)險辯識、風(fēng)險的分析與評估、風(fēng)險規(guī)劃、風(fēng)險處置及風(fēng)險的監(jiān)督。介紹了風(fēng)險辯識分析的方法，詳細(xì)分析了建筑工程項目全生命周期過程中各種風(fēng)險因素，并介紹了幾種風(fēng)險處置的方法，最后對我國建筑項目風(fēng)險管理巫待改進(jìn)之處提出了兩方面建議即需要法律體系和行業(yè)組織的支持和完善和提高建筑企業(yè)的風(fēng)險管理意識，完善項目管理，加強風(fēng)險預(yù)控。
2.風(fēng)險管理過程理論研究
對于項目風(fēng)險管理過程(PRM)，針對不同的應(yīng)用領(lǐng)域，國外研究者們提出了不同的見解，例如:
Boehm(1991)把風(fēng)險管理過程分為兩個階段:其一為風(fēng)險評價，包括風(fēng)險識別、分析和優(yōu)先排序;其二為風(fēng)險控制，包括風(fēng)險管理規(guī)劃、風(fēng)險監(jiān)控計劃、跟蹤和糾正措施。[7]
Fairley(1994)提出七個步驟:識別風(fēng)險因素、分析風(fēng)險概率和后果、制定減輕風(fēng)險的策略、監(jiān)視風(fēng)險因素、制定備用方案、管理危機以及從危機中恢復(fù)。[8]
軟件工程協(xié)會(SEI)把軟件項目風(fēng)險管理視為五個獨立的階段:識別、分析、應(yīng)對計劃、跟蹤與控制，并與風(fēng)險溝通相聯(lián)系。項目管理協(xié)會(PMl)研究了項目風(fēng)險管理中風(fēng)險計劃、識別、分析、監(jiān)控等主要風(fēng)險管理過程。
Kliem和Ludin(1997)提出項目風(fēng)險識別、分析、控制、報告四階段，對應(yīng)Deming的質(zhì)量管理PDCA循環(huán)(Plan，Do，Check，Act)。
Chapman和Ward(1997)描述一般項目風(fēng)險管理過程包括九個階段:定義項目關(guān)鍵點、確定風(fēng)險管理戰(zhàn)略、定義風(fēng)險出現(xiàn)位置、結(jié)構(gòu)化風(fēng)險假設(shè)與關(guān)系、分配風(fēng)險應(yīng)對責(zé)任、評估偏差程度、估計不同風(fēng)險對項目的相對影響大小、通過監(jiān)控進(jìn)行風(fēng)險應(yīng)對和管理。[9]
2.1風(fēng)險分析理論研究
在工程項目風(fēng)險管理方面，1985年Rerry和Hayes基于工程項目的主要風(fēng)險源，按照承包商、業(yè)主和咨詢方各自應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險列出內(nèi)容廣泛的風(fēng)險因素。Cooper和Chapmen在1987年按照風(fēng)險的特性將風(fēng)險分為技術(shù)風(fēng)險和非技術(shù)風(fēng)險。1991年Mustafa與Al-Bahar分析了工程項目的優(yōu)秀風(fēng)險。1993年Tahetal應(yīng)用風(fēng)險分析結(jié)構(gòu)原理，從風(fēng)險源到項目的風(fēng)險后果進(jìn)行了系統(tǒng)的風(fēng)險分類研究，1995年wirbaetal將Tahetal和Cooper與Chapman的研究成果進(jìn)行了綜合，按照HRBS(HierarchicalRiskBreakdownStructore)方法對風(fēng)險進(jìn)行分類，1999年Tah和Carr在HRBS方法的基礎(chǔ)上發(fā)展的風(fēng)險評估模型，用于工程風(fēng)險的定性分析。
2.2風(fēng)險識別和評價理論研究
Sherif.Mohama在進(jìn)行項目評價時，將評價指標(biāo)分為貨幣化指標(biāo)和非貨幣化指標(biāo)兩類，并進(jìn)一步細(xì)分為二級風(fēng)險因子，用模糊數(shù)表示各風(fēng)險因子的可能范圍，在用AHP方法確定各風(fēng)險因子的權(quán)重之后，將其合成為以模糊數(shù)表示的項目風(fēng)險，并以此
模糊數(shù)的形狀和位置確定項目風(fēng)險的大小。[10]
C.M.Tam應(yīng)用模糊數(shù)構(gòu)造AHP矩陣，對項目施工中的安全影響因素進(jìn)行了分析，在得出排序后，亦提出了相應(yīng)的整改措施。[11]
PrasantkumarDey應(yīng)用AHP方法分析了印度石油管線安設(shè)項目，指出了項目中風(fēng)險最大的工件包，再來用決策樹方法對應(yīng)對措施進(jìn)行了度量和選擇。[12]
Hayesetal(1980)[13]提出了處理工程項目風(fēng)險識別、風(fēng)險分析以及風(fēng)險應(yīng)對的最早的系統(tǒng)方法。先前的大部分文章主要偏重于風(fēng)險分析的數(shù)學(xué)方法。CRM手冊(1997)提供了一個基本任務(wù)的程序化的建設(shè)風(fēng)險管理指南。Flanagan&Norman(1993)[14]以及Raftery(1994a)[15]也相應(yīng)的給出。
Cooper&Chapman(l987)[16]也涉及到風(fēng)險管理的一些方面，主要集中在風(fēng)險分析，利用案例分析的方法去演示風(fēng)險矩陣分析以及影響圖技術(shù)。Raftery(1994a)采用相似的方法對其案例進(jìn)行了分析，但較少的運用復(fù)雜的定量分析。Chicken(1994)[17]也對技術(shù)、經(jīng)濟、社會、政治(政府對大型基礎(chǔ)建設(shè)的政策)進(jìn)行了定量的風(fēng)險分析，并展示了主要的風(fēng)險等級劃分，這些風(fēng)險主要基于主觀估計的可供選擇的項目。
Kangari&Boyer(1980)[18]將專家系統(tǒng)應(yīng)用于工程法律風(fēng)險中以解決不確定的爭論，這也標(biāo)志著風(fēng)險管理分析環(huán)節(jié)開始使用專家系統(tǒng)技術(shù)。Chapman(1994)[19]要我們留意不受限制的偶然容差在風(fēng)險上的應(yīng)用，指出不確定偶然事件會導(dǎo)致人們將其應(yīng)用于其它的目的。Raftery(1994b)[20]認(rèn)為到目前為止風(fēng)險識別環(huán)節(jié)在風(fēng)險管理文獻(xiàn)中還沒有得到充分的解決。Wiiliams(1994)[21]引進(jìn)了“風(fēng)險注冊表”為項目管理系統(tǒng)提供了一個可行的風(fēng)險經(jīng)驗的數(shù)據(jù)庫。
SPEDM.AHMED，RIAZAHMAD&D.DARSHIDESAR.AM(1999)[22]從承包商和業(yè)主兩個角度對香港建筑市場中的風(fēng)險管理趨勢進(jìn)行了對比分析，指出了風(fēng)險的分配。L.Y.Shen，GeorgeW.C.Wu&CatherineS.K.Ng(2001)[23]對中國建筑市場上承包商與業(yè)主共同擁有的風(fēng)險的估計問題做了論述。OsamaAhmedJanadi&SalmanAlmishari(2003)[24]建立了一個風(fēng)險估計的計算機模型(RAM)。DongPingFang,MingenLi，PatrickSik-wahFong&LiyinShen(2004)[25]承包商角度闡述了中國建筑市場中的風(fēng)險以及風(fēng)險管理。與L.Y.Shen，GeorgeW.C.Wu&CatherineS.K.Ng研究相似，M.MotiarRahman&MohanM.Kumaraswamy(2004)[26]認(rèn)為香港建筑市場中風(fēng)險管理己經(jīng)朝著承包商及業(yè)主對風(fēng)險進(jìn)行聯(lián)合管理的方向發(fā)展。
鐘登華，采用AHP方法分析了水處理項目的風(fēng)險因素，并用各因素，對項目總目標(biāo)的影響程度進(jìn)行排序，找出最大風(fēng)險因子，再根據(jù)此結(jié)果對風(fēng)險應(yīng)對措施進(jìn)行了選擇。[27]
石曉軍，以項目凈現(xiàn)值(NPV提供
三.城市一卡通項目的風(fēng)險管理提供
學(xué)術(shù)界對城市一卡通的技術(shù)研究文獻(xiàn)相對比較多，但對城市一卡通的市場運作包括市場風(fēng)險和社會風(fēng)險研究相對較少。
根據(jù)項目風(fēng)險管理目標(biāo)和需要解決的問題，建立城市一卡通項目風(fēng)險管理的框架?？梢詫⒊鞘幸豢ㄍ椖康娘L(fēng)險劃分為技術(shù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、管理風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險及環(huán)境風(fēng)險五大類。
1.技術(shù)風(fēng)險
技術(shù)風(fēng)險是人們從事技術(shù)工作時，預(yù)期可能發(fā)生的較為不利的可能性或不確定性。技術(shù)風(fēng)險至少包含五方面的意義:①技術(shù)風(fēng)險的客觀性。不管采用的技術(shù)如何適當(dāng)，對技術(shù)效果的預(yù)測如何精確，技術(shù)活動必然存在風(fēng)險。②技術(shù)風(fēng)險的相對性。從風(fēng)險標(biāo)的方面來說，技術(shù)風(fēng)險帶來的損失有大有小。大的風(fēng)險可能導(dǎo)致技術(shù)開發(fā)、實施的失敗甚至危及企業(yè)生存。從風(fēng)險主體方面分析，對某些企業(yè)不構(gòu)成重大風(fēng)險的技術(shù)開發(fā)、實施，相對于另一些企業(yè)就可能構(gòu)成導(dǎo)致失敗的風(fēng)險，即使是同一企業(yè)在不同的生產(chǎn)技術(shù)組織條件下進(jìn)行開發(fā)實施所可能發(fā)生的風(fēng)險也不盡相同。③技術(shù)風(fēng)險的模糊性。技術(shù)風(fēng)險是一種非清晰的概念，導(dǎo)致風(fēng)險的原因是復(fù)雜、多方面的，風(fēng)險的大小又沒有明確的外延。在風(fēng)險“大”與“小”之間存在著一種漸變和過渡，即技術(shù)具有“感覺性風(fēng)險”的模糊屬性。④技術(shù)風(fēng)險的效用性。對一項具體技術(shù)風(fēng)險的認(rèn)識和承受不僅與社會經(jīng)濟宏觀形勢和風(fēng)險的實際規(guī)模等客觀因素有關(guān)，同時還與決策主體對待風(fēng)險的心理狀態(tài)、抗風(fēng)險能力等主觀因素以及技術(shù)開發(fā)實施產(chǎn)出與投入的比值等效用標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)。⑤技術(shù)風(fēng)險的過程性。技術(shù)風(fēng)險存在于技術(shù)開發(fā)、實施的全過程，只是在不同階段風(fēng)險的來源、規(guī)模、側(cè)重及后果不同。
2.市場風(fēng)險
市場風(fēng)險是指由于供求形勢變化，引起市場競爭范圍、競爭程度、競爭方式以及市場性質(zhì)、市場結(jié)構(gòu)、市場發(fā)育等變化而導(dǎo)致的風(fēng)險。即市場的潛在性對項目引起的風(fēng)險。
市場營銷風(fēng)險是指因風(fēng)險企業(yè)的營銷能力不足而引起的風(fēng)險。營銷風(fēng)險主要包括:市場戰(zhàn)略風(fēng)險、市場價格風(fēng)險、市場定位風(fēng)險、服務(wù)承諾風(fēng)險。市場需求變化的客觀性，是導(dǎo)致市場營銷風(fēng)險客觀存在的首要因素。
項目市場開發(fā)結(jié)果的擴散速度從側(cè)而反映了市場對項目結(jié)果的接納能力。包一括對市場對項目的偏好程度和接受速度。
設(shè)備及原料市場價格的不確是性。市場價格水平及其變化趨勢是影響市場供求狀況和項目盈利水平的一項關(guān)鍵因素，對項目風(fēng)險有著直接的影響。
3.經(jīng)濟風(fēng)險
經(jīng)濟風(fēng)險是指由于供求關(guān)系發(fā)生變化，項目資金不能及時供給，從而導(dǎo)致項目發(fā)生損失甚至失敗的可能性。包括資金成本的不確定性、資金需求的風(fēng)險、資金周轉(zhuǎn)困難、融資風(fēng)險、利率的變動。
4.管理風(fēng)險
管理風(fēng)險是指在項目的經(jīng)營和管理過程中，由于項目中的管理不善，項目有關(guān)各方不協(xié)調(diào)以及其他不確定性而引起的直接影響到項目的獲利能力風(fēng)險。包括經(jīng)營管理者的素質(zhì)，組織結(jié)構(gòu)，合同風(fēng)險、銜接風(fēng)險以及團(tuán)隊成員的優(yōu)秀競爭力等。
5.環(huán)境風(fēng)險
環(huán)境風(fēng)險是指由于外部環(huán)境因素的變動而給項目帶來的風(fēng)險。包括政治風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟風(fēng)險以及自然風(fēng)險。[55]
考慮，進(jìn)行總的評價，這就是綜合評判。由于風(fēng)險因素的大小存在著不分明性，即模糊性，很難統(tǒng)一、明確地劃分界限，不易進(jìn)行精確的判斷。因此，有必要運用一定的數(shù)量方法描繪模糊概念，即采用模糊評判的方法進(jìn)行判斷，這樣可以得到較為準(zhǔn)確的評判值。
五、結(jié)論
本文通過對中外學(xué)者在項目風(fēng)險管理理論方面和城市一卡通項目的研究成果進(jìn)行了分析，概述了項目風(fēng)險管理的相關(guān)概念與研究現(xiàn)狀，并且對項目風(fēng)險管理的當(dāng)前研究的熱點問題及發(fā)展趨勢進(jìn)行了總結(jié)，指出項目風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢是管理思想、管理方法和手段的現(xiàn)代化。
縱觀國內(nèi)外研究文獻(xiàn)，可看出項目風(fēng)險管理從出現(xiàn)到現(xiàn)在各種領(lǐng)域的項目管理中應(yīng)用頗廣，并取得了顯著的效果，經(jīng)過無數(shù)組織的多年實踐，結(jié)果己經(jīng)證明了這種管理體系和方法的科學(xué)性、先進(jìn)性和可操作性。項目風(fēng)險管理研究在國外有多種派系，而且各派系的研究成果頗豐，在模糊分析技術(shù)的應(yīng)用方面表現(xiàn)尤為突出。目前，我國在模糊分析技術(shù)的理論研究方面同國外發(fā)達(dá)國家相比相差無幾。但在應(yīng)用管理上，特別是計劃執(zhí)行中的監(jiān)督與控制以及跟蹤調(diào)整方面比較落后，基本上停留在理論上，而非實踐上，尤其是在城市一卡通項目的建設(shè)方面。所以應(yīng)該以技術(shù)、市場、經(jīng)濟、管理和環(huán)境等各個方面的風(fēng)險識別為基礎(chǔ)，通過模糊分析技術(shù)對城市一卡通項目的風(fēng)險進(jìn)行全面的評價，以確定風(fēng)險的應(yīng)對和監(jiān)督措施，保證項目的順利實施。
工程項目風(fēng)險管理效果評估是在風(fēng)險管理方案經(jīng)過一段時間的實施后，才能評估其效果，而且方案的實施程度對工程項目風(fēng)險管理效果有直接影響。因此，我們提出了工程項目風(fēng)險管理效果評估的概念及如何恰當(dāng)?shù)剡M(jìn)行工程項目風(fēng)險管理效果評估問題，以供研究探討。轉(zhuǎn)自項目管理者聯(lián)盟
工程項目風(fēng)險管理效果評估的含義項目經(jīng)理圈子
工程項目風(fēng)險管理效果評估是指工程項目實施風(fēng)險管理方案后的一段時間內(nèi)(半年、一年或更長一些時間)，由項目風(fēng)險管理人員對工程項目風(fēng)險管理相關(guān)環(huán)節(jié)進(jìn)行回訪，考察工程項目實施風(fēng)險管理方案后管理水平、經(jīng)濟效益的變化，并對工程項目風(fēng)險管理全過程進(jìn)行系統(tǒng)的、客觀的分析;通過風(fēng)險管理活動實踐的檢查總結(jié)，評估風(fēng)險管理問題的準(zhǔn)確性，檢查風(fēng)險處理對策的針對性，分析風(fēng)險管理結(jié)果的有效性;通過分析評估找出成敗的原因，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn);通過及時有效的信息反饋，為未來風(fēng)險管理決策和提高風(fēng)險管理水平提出建議。
工程項目風(fēng)險管理效果評估的要求
1、評估的獨立性。風(fēng)險管理效果評估必須保證公正性和獨立性，這是一條重要的原則。公正性標(biāo)志著效果評估及評估者的信譽，獨立性標(biāo)志著效果評估的合法性，公正性和獨立性應(yīng)貫穿于風(fēng)險管理效果評估的全過程。項目經(jīng)理圈子
2、評估的可信性。風(fēng)險管理效果評估的可信性取決于評估者的獨立性和實際經(jīng)驗，取決于資料信息的可靠性和評估方法的適用性?？尚判缘囊粋€重要標(biāo)志是應(yīng)同時反映出風(fēng)險管理的成功經(jīng)驗和失敗教訓(xùn)。
3、評估的實用性。為了使風(fēng)險管理效果評估成果對項目決策能產(chǎn)生作用，效果評估報告必須具有操作性即實用性。效果評估報告要有時間性、針對性，應(yīng)突出重點。轉(zhuǎn)自項目管理者聯(lián)盟
4、評估的透明性。風(fēng)險管理效果評估的透明度要求是評估的另一項原則。因為效果評估往往需要引起風(fēng)險管理決策者、風(fēng)險管理決策執(zhí)行人員的關(guān)注，從效果評估成果的擴散和反饋的效果來看，成果及擴散的透明度越大越好，使更多的人借鑒過去的經(jīng)驗教訓(xùn)。
5、評估的合作性。由于風(fēng)險管理效果評估涉及工程項目的各個方面，要求各方面融洽合作，使風(fēng)險管理效果評估的工作能順利進(jìn)行。
6、評估的反饋性。反饋是風(fēng)險管理效果評估的主要特點。風(fēng)險管理效果評估的結(jié)果要及時反饋到?jīng)Q策部門，作為新的風(fēng)險管理方案立項和評估的基礎(chǔ)，以及調(diào)整風(fēng)險管理戰(zhàn)略與策略，也是改進(jìn)和完善風(fēng)險管理執(zhí)行中的問題，從而提高風(fēng)險管理水平的需要，這是風(fēng)險管理效果評估的最終目標(biāo)。
工程項目風(fēng)險管理效果評估的程序
工程項目風(fēng)險管理效果評估應(yīng)有一個嚴(yán)密、科學(xué)的工作程序，效果評估工作才能井然有序地展開，評估結(jié)果才具有客觀性和權(quán)威性。工程項目風(fēng)險管理效果評估可分7個步驟。
1、建立效果評估機構(gòu)。建立在工程項目經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)下的風(fēng)險管理效果評估小組，其主要成員應(yīng)由具有豐富的調(diào)查統(tǒng)計經(jīng)驗的人員組成。風(fēng)險管理效果評估小組的職責(zé)是領(lǐng)導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)風(fēng)險管理效果的評估工作，包括評估工作計劃的制定、指標(biāo)體系的設(shè)定、經(jīng)費預(yù)算、進(jìn)度、人員培訓(xùn)等。
2、評估內(nèi)容的確定。評估內(nèi)容要根據(jù)工程項目風(fēng)險管理性質(zhì)是項目局部風(fēng)險管理還是項目整體性戰(zhàn)略風(fēng)險管理;風(fēng)險管理內(nèi)容是為加強風(fēng)險管理打基礎(chǔ)還是為促進(jìn)工程項目生產(chǎn)技術(shù)進(jìn)步上水平;風(fēng)險管理目的是側(cè)重于扭轉(zhuǎn)眼前的被動局面立足于工程項目長遠(yuǎn)發(fā)展等不同要求來具體確定。對工程項目局部風(fēng)險管理應(yīng)側(cè)重于定量分析計算，以考核實施風(fēng)險管理方案前后的直接經(jīng)濟效果;而對于工程項目整體性戰(zhàn)略風(fēng)險管理等宜采用定性和定量相結(jié)合，以定性分析為主的方法，評判工程項目風(fēng)險管理在打基礎(chǔ)、上水平、增效益、提高工程項目素質(zhì)方面的積極作用。總之，評估工程項目只有圍繞著工程項目風(fēng)險管理原來規(guī)定的任務(wù)來確定，才能有的放矢。
3、建立一套科學(xué)的評估指標(biāo)體系。效果評估小組根據(jù)工程項目自身特點、風(fēng)險管理進(jìn)展情況，建立一套較為客觀且可操作的指標(biāo)體系，制定評估指標(biāo)應(yīng)遵守科學(xué)性和可操作性原則，使風(fēng)險管理效果評估工作能夠全面、客觀地反映出工程項目風(fēng)險管理實施效果。
4、資料、數(shù)據(jù)的搜集。這是效果評估工作的一項十分重要的基礎(chǔ)工作。它關(guān)系到效果評估結(jié)果的客觀、準(zhǔn)確與否。工作人員應(yīng)按照效果評估指標(biāo)體系，在工程項目內(nèi)外廣泛深入地進(jìn)行資料收集工作。資料搜集方式，可采用訪問式、問卷式以及查閱歷史資料等方式。在搜集過程中，力爭做到全面、準(zhǔn)確，為下步分析工作奠定基礎(chǔ)。
5、資料、數(shù)據(jù)整理。將獲得的資料、數(shù)據(jù)進(jìn)行分類和統(tǒng)計。在整理過程中，應(yīng)采用較為科學(xué)的分類方法和統(tǒng)計方法，使計算結(jié)果客觀和可靠。項目管理者聯(lián)盟文章
6、比較分析。利用上述的統(tǒng)計結(jié)果，與前期的有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行比較。如果是初次評估，則將統(tǒng)計結(jié)果與有關(guān)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行比較。如果統(tǒng)計數(shù)據(jù)優(yōu)于前期數(shù)據(jù)，說明工程項目風(fēng)險管理實施效果較佳，反之說明工程項目風(fēng)險管理實施效果欠佳，并且分析其中存在的問題。
